UPS تعلن عن أرباح الربع الرابع من عام 2023

• بلغت الإيرادات الموحدة 24,9 مليار دولار، مقارنةً بـ 27 مليار دولار في العام الماضي
• هامش التشغيل الموحد بنسبة 9,9%؛ هامش التشغيل الموحد^*المعدل بنسبة 11,2%
• ربحية السهم المخفضة بقيمة 1,87 دولار؛ على أساس معدل. ربحية السهم المخفضة بقيمة 2,47 دولار، مقارنةً بـ 3,62 دولار في العام الماضي
• تُعلن عن توزيع أرباح ربع سنوية بقيمة 1,63 دولارًا أمريكيًا، بزيادة قدرها 0.01 دولارًا أمريكيًا لكل سهم

أتلانتا – 30 يناير 2024 – أعلنت UPS (المُدرجة في بورصة نيويورك باسم: UPS) اليوم عن إيرادات موحدة للربع الرابع من عام 2023 بقيمة 24,9 مليار دولار، بانخفاض قدره 7,8% عن الربع الرابع من عام 2022. بلغ الربح التشغيلي الموحد 2,5 مليار دولار أمريكي، بانخفاض قدره 22,5% مقارنةً بالربع الرابع من عام 2022، وبانخفاض قدره 27,1% على أساس معدل. وبلغ ربح السهم المُخفّض 1,87 دولارات للربع الواحد؛ وكان ربح السهم المُخفّض المعدل 2,47 دولار أقل بنسبة 31,8% عن نفس الفترة في عام 2022.

بالنسبة للربع الرابع من عام 2023، تتضمن نتائج المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا (GAAP) رسومًا إجمالية قدرها 512 مليون دولار، أو 0,60 دولار أمريكي لكل سهم مخفض، ويتألف من معاش تقاعدي غير نقدي قائم على التقييم وفق أحوال السوق قدره 274 مليون دولار أمريكي، وتحويل بعد الضرائب ورسوم أخرى تبلغ 154 مليون دولار، ورسوم انخفاض القيمة غير نقدية، بعد خصم ضريبي، تبلغ 84 مليون دولار بخصوص اسم Coyote trade في وحدة وساطة حمولة الشاحنات.

قالت كارول تومي، الرئيس التنفيذي لشركة UPS: "أريد أن أشكر موظفي UPS على تقديم أفضل أداء في الوقت المحدد لأي شركة شحن للسنة السادسة على التوالي". "كان عام 2023 عامًا فريدًا وصعبًا، وخلاله ظللنا نُركّز على التحكم في ما يمكننا التحكم فيه، وحافظنا على الإستراتيجية وعزّزنا أساسنا للنمو المستقبلي".

القطاع المحلي في الولايات المتحدة

• انخفضت الإيرادات بنسبة 7,3%، مدفوعة بانخفاض قدره 7,4% في متوسط الحجم اليومي.
• بلغ هامش التشغيل 8,5%، وبلغ هامش التشغيل المعدل 9,3%.

قطاع الشحن الدولي

• انخفضت الإيرادات بنسبة 6,9%، مدفوعة بشكل أساسي بانخفاض بنسبة 8,3% في متوسط الحجم اليومي ويرجع ذلك في المقام الأول إلى المرونة في أوروبا.
• بلغ هامش التشغيل 19,3%، وبلغ هامش التشغيل المعدل 19,5%.

حلول سلاسل التوريد¹

_{¹ يتألف من قطاعات التشغيل والتي لا تفي بمعايير القطاع الواجب الإبلاغ عنه ضمن موضوع ASC 280 - الإبلاغ القطاعي.}

• انخفضت الإيرادات بنسبة 11,4% ويرجع ذلك في المقام الأول إلى انخفاض أسعار السوق والقدرة السوقية الزائدة في الشحن.
• بلغ هامش التشغيل 4,4%؛ وبلغ هامش التشغيل المعدل 9,4%.

النتائج المجمعة لعام 2023 بأكمله

• بلغت الإيرادات 91 مليار دولار، بانخفاض قدره 9,3%.
• بلغ ربح التشغيل 9,1 مليار دولار؛ بينما بلغ ربح التشغيل المعدل 9,9 مليار دولار، بزيادة قدرها 28,7%.
• بلغ هامش التشغيل 10%؛ وبلغ هامش التشغيل المعدل 10,9%.
• بلغ ربح السهم المخفف 7,80 دولار أمريكي؛ بينما بلغ ربح السهم المعدل المخفف 8,78 دولار.
• بلغ العائد المعدل على رأس المال المُستثمَر 21,9%.
• بلغ النقد من العمليات 10,2 مليار دولار والتدفق النقدي الحر 5,3 مليار دولار.

بالإضافة إلى ذلك، أعادت الشركة 7,6 مليار دولار نقدًا إلى المساهمين من خلال توزيعات الأرباح وإعادة شراء الأسهم.

إعلان توزيعات أرباح الأسهم

للسنة الخامسة عشرة على التوالي، وافق مجلس إدارة UPS على زيادة الأرباح الموزعة ربع السنوية للشركة. ستدفع UPS أرباحًا عن الربع الأول من عام 2024 بقيمة 1,63 دولار للسهم، على جميع الأسهم القائمة من الفئة (أ) والفئة (ب). تُدفع أرباح الأسهم 8 مارس 2024 لأصحاب الأسهم المسجلين في 20 فبراير 2024.

توقعات عام 2024

تقدم الشركة إرشادات معينة على أساس معدل (غير متوافق مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا) لأنه ليس من الممكن التنبؤ بتسوية أو تقديم تسوية تعكس تأثير تعديلات المعاشات المستقبلية أو غيرها من الأحداث غير المتوقعة، التي سيتم تضمينها في تقارير النتائج (المتوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا) ويمكن أن تكون مادية.

بالنسبة لعام 2024 بأكمله، تتوقع UPS أن تتراوح الإيرادات من حوالي 92 مليار دولار إلى 94,5 مليار دولار وأن يتراوح هامش التشغيل المعدل الموحد من حوالي 10% إلى 10,6%.

تخطط الشركة لأن تكون النفقات الرأسمالية حوالي 4,5 مليار دولار أمريكي وتوزيعات الأرباح حوالي 5,4 مليار دولار أمريكي، ويتوقف ذلك على موافقة مجلس الإدارة. من المتوقع أن يكون معدل الضريبة الفعلي حوالي 23,5%.

_{* " المبالغ المعدلة مقاييس مالية غير متوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا. انظر ملحق هذا الإصدار لمناقشة المقاييس المالية غير المتوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا، بما في ذلك تسوية مقياس المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا الأكثر ارتباطًا.}

جهات الاتصال:

فريق العلاقات الإعلامية في UPS: 404-828-7123 أو pr@ups.com

علاقات المستثمرين لدى UPS: 404-828-6059 (الخيار 4) أو investor@ups.com

# # #

معلومات الاجتماع الهاتفي

ستناقش كارول تومي، الرئيس التنفيذي لشركة UPS، وبرايان نيومان، الرئيس المالي للشركة، نتائج الربع الرابع مع المستثمرين والمحللين، خلال اجتماع هاتفي الساعة 8:30 صباحًا بتوقيت شرق الولايات المتحدة 30 يناير 2024. ستكون هذه المكالمة مفتوحة للآخرين عبر بث مباشر عبر الويب. للوصول إلى المكالمة، تفضل بالانتقال إلى www.investors.ups.com وانقر فوق "Earnings Conference Call" (اجتماع هاتفي حول الأرباح). توجد معلومات مالية إضافية مُدرجة في الجداول المالية المفصلة، التي يتم نشرها عبر الموقع الإلكتروني www.investors.ups.com تحت عنوان "Quarterly Earnings and Financials" (الأرباح ربع السنوية والإحصائيات المالية)، وكما تم تقديمها إلى لجنة الأوراق المالية والبورصة كمستند إثبات لتقريرنا الحالي في نموذج 8-K.

نبذة عن UPS

تُعد شركة UPS (المُدرجة في بورصة نيويورك باسم: UPS) واحدة من أكبر الشركات في العالم، بإيرادات بلغت 91 مليار دولار في عام 2023، وهي تقدم مجموعة واسعة من الحلول اللوجستية المتكاملة للعملاء في أكثر من 200 دولة وإقليم. يركز موظفو UPS على بيان غايتها، وهو "دفع عالمنا إلى الأمام عن طريق تقديم ما يهم"، حيث يتبنى حوالي 500 ألف موظف في الشركة إستراتيجية يذكرها ببساطة وينفذها بقوة: العميل أولًا. القيادة من قِبل الأفراد. الالتزام بالابتكار. تلتزم UPS بتقليل تأثيرها على البيئة ودعم المجتمعات التي نخدمها في جميع أنحاء العالم. تتخذ UPS أيضًا موقفًا ثابتًا لدعم التنوع، والمساواة، والشمول. يمكن العثور على المزيد من المعلومات عبر www.ups.com، وabout.ups.com ، وwww.investors.ups.com.

بيانات تطلعية

يحتوي هذا الإصدار، وتقريرنا السنوي عن النموذج 10-K للسنة المنتهية 31 ديسمبر 2022، وتقاريرنا الأخرى لدى لجنة الأوراق المالية والبورصات - وقد تحتوي في المستقبل - على "بيانات تطلعية" بالمعنى الوارد في قانون إصلاح تقاضي الأوراق المالية الخاصة لعام 1995. تهدف البيانات التي لا تشير إلى حقائق حالية أو تاريخية، وجميع العبارات المصحوبة بكلمات مثل "سوف"، و"نعتقد"، و"نتصور"، و"نتوقع"، و"نقدر"، و"نفترض"، و"نعتزم"، و"نتوقع"، و"نستهدف"، و"نخطط"، والكلمات المماثلة، إلى أن تكون بيانات تطلعية. وتخضع البيانات التطلعية لأحكام الملاذ الآمن لقوانين الأوراق المالية الفيدرالية وفقًا للمادة 27A من قانون الأوراق المالية لعام 1933، والمادة 21E من قانون تداول الأوراق المالية لعام 1934.

نضمِّن، من وقت لآخر، بيانات تطلعية كتابية أو شفوية في المواد الأخرى، التي يتم الكشف عنها للجمهور. قد تتعلق البيانات التطلعية بنيتنا، أو اعتقادنا، أو تنبؤاتنا، أو توقعاتنا الحالية، بشأن اتجاهنا الاستراتيجي، أو الاحتمالات، أو النتائج المستقبلية، أو الأحداث المستقبلية؛ وهي لا تتعلق على نحو صارم بحقائق تاريخية أو حالية. وترى الإدارة أن هذه البيانات التطلعية معقولة كلما يتم الإدلاء بها. ومع ذلك، لا بد من توخي الحذر وعدم الاعتماد بشكل غير مبرر على أي بيانات تطلعية، لأن هذه البيانات لا تتعلق إلا بتاريخ إصدارها، ولا يمكن التنبؤ بالمستقبل، وهذه طبيعته، على وجه اليقين.

تخضع البيانات التطلعية لمخاطر وأوجه عدم يقين معينة قد تتسبب في اختلاف النتائج الفعلية ماديًا عن تجربتنا التاريخية، وتوقعاتنا الحالية، أو نتائجنا المتوقعة. تشمل هذه المخاطر وأوجه عدم اليقين، على سبيل المثال لا الحصر، ما يؤثر على ما يلي: استمرار الشكوك المتعلقة بجائحة كوفيد-19؛ التغيرات التي طرأت على الظروف الاقتصادية العامة، في الولايات المتحدة أو على الصعيد الدولي؛ تطور الصناعة والمنافسة الكبيرة؛ التغيرات التي طرأت على علاقاتنا مع أي من عملائنا المهمين؛ قدرتنا على اجتذاب موظفين مؤهلين والاحتفاظ بهم؛ إضرابات، أو توقف عن العمل، أو تباطؤ من جانب موظفينا؛ نتائج المفاوضات والتصديق على عقود العمل؛ قدرتنا على المحافظة على علامتنا التجارية وسمعة شركتنا؛ زيادة متطلبات الأمن المادي أو تعقيدها؛ خرق كبير للبيانات أو تعطل نظام تكنولوجيا المعلومات؛ التغير في المناخ العالمي؛ تعرّض أعمالنا لحالات انقطاع أو لتأثيرات عليها من خلال الأحداث أو الكوارث الطبيعية أو تلك التي من صنع الإنسان أو الكوارث الطبيعية، بما في ذلك الهجمات الإرهابية أو الأوبئة أو الجائحات؛ تعرُّضنا للتطورات الاقتصادية، والسياسية، والاجتماعية المتغيرة في الأسواق الدولية؛ قدرتنا على تحقيق المزايا المتوقعة من عمليات الاستحواذ، أو الترتيبات المالية، أو المشاريع المشتركة، أو التحالفات الاستراتيجية؛ التغير في أسعار الطاقة، بما في ذلك البنزين، والديزل، ووقود الطائرات، أو حالات انقطاع إمدادات هذه السلع؛ التغيرات في معدل سعر الصرف أو أسعار الفائدة؛ قدرتنا على التنبؤ بدقة باحتياجاتنا الاستثمارية الرأسمالية المستقبلية؛ النفقات الهامة والتزامات التمويل المتعلقة بصحة الموظف، وصحة المتقاعدين أو مزايا التقاعد أو كليهما؛ قدرتنا على إدارة نفقات التأمين والدعاوى القضائية؛ التغييرات في استراتيجية العمل، أو اللوائح الحكومية، أو الظروف الاقتصادية، أو ظروف السوق التي قد تؤدي إلى إضعاف أصولنا؛ الالتزامات الضريبية الإضافية مُحتملة التحصيل التابعة للولايات المتحدة أو الدولية؛ القوانين والأنظمة الأكثر صرامة، بما في ذلك ما يتعلق بتغير المناخ؛ والمطالبات أو الدعاوى القضائية المحتملة المتعلقة بالعمل والتوظيف، والإصابة الشخصية، والأضرار التي تلحق بالمنشآت، والممارسات التجارية، والمسؤولية البيئية وشؤون أخرى؛ والمخاطر الأخرى التي تمت مناقشتها في ملفاتنا التي تُقدّم إلى لجنة الأوراق المالية والبورصات من وقتٍ لآخر، بما في ذلك تقريرنا السنوي عن النموذج 10-K للسنة المنتهية 31 ديسمبر 2022 والتقارير المُقدّمة لاحقًا. يجب عليك مراعاة القيود المفروضة على البيانات التطلعية، والمخاطر المرتبطة بها، وعدم الاعتماد بشكل مفرط على دقة التنبؤات الواردة في مثل هذه البيانات التطلعية. نحن لا نتعهد بأي التزام لتحديث البيانات التطلعية بحيث تعكس الأحداث، أو الظروف، أو التغييرات في التوقعات، أو وقوع أحداث غير متوقعة بعد تاريخ صدور تلك البيانات، باستثناء ما يقتضيه القانون.

من وقت لآخر، نتوقع المشاركة في مؤتمرات المحللين والمستثمرين. يمكن نشر المواد المُقدّمة أو المعروضة في تلك المؤتمرات، مثل الشرائح والعروض التقديمية، على موقع علاقات المستثمرين الخاص بنا على www.investors.ups.com تحت عنوان "العروض التقديمية" عند توفرها. قد تحتوي هذه العروض التقديمية على معلومات مادية جديدة غير عامة عن شركتنا، ونحن نشجعك على مراقبة هذا الموقع بحثًا عن أي منشورات جديدة، حيث قد نستخدم هذه الآلية كإعلان عام.

التوفيق بين التدابير المالية الممتثلة للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا (GAAP) والتدابير المالية غير الممتثلة للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا

نحن نُكمِّل الإبلاغ عن معلوماتنا المالية، المحددة بموجب المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا ("GAAP")، ببعض الإجراءات المالية غير المتوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا.

يجب النظر في المقاييس المالية المعدلة عمومًا، بالإضافة إلى، وليس بديلاً عن، نتائجنا المُبلغ عنها، المُعدَّة وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا. لا تمثل مقاييسنا المالية المعدلة أساسًا محاسبيًا شاملاً، وبالتالي قد لا تكون قابلة للمقارنة مع المقاييس التي تحمل عنوانًا مشابهًا والتي تم الإبلاغ عنها من قِبل الشركات الأخرى.

مقاييس تطلعية غير متوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا

من وقت لآخر، عند تقديم مقاييس تطلعية غير متوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا، لا يمكننا تقديم تسويات كمية لمقياس المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا الأكثر ارتباطًا بسبب عدم التيقّن من توقيت أي تعديلات يمكن أن تكون جوهرية في أي فترة، أو مقدارها، أو طبيعتها.

التغيرات في أسعار صرف العملات الأجنبية وأنشطة التحوُّط المالي

ونُكمِّل الإبلاغ عن الإيرادات، والإيرادات لكل قطعة، وأرباح التشغيل، بتدابير مُعدّلة تستبعد تأثير مقارنة الفترات الحالية بالسابقة فيما يتعلق بتغيرات أسعار صرف العملات الأجنبية وأنشطة التحوُّط. نرى أن الإيرادات المحايدة للعملة، والإيرادات لكل قطعة، ومعلومات ربح التشغيل، تتيح لمستخدمي بياناتنا المالية إمكانية فهم اتجاهات النمو في منتجاتنا ونتائجنا. نحن نُقيِّم أداء أعمال الشحن الدولي للطرود وحلول سلاسل التوريد على أساس العملة المحايدة.

تُحتسب الإيرادات المحايدة للعملة، والإيرادات لكل قطعة، والأرباح التشغيلية، عن طريق قسمة الإيرادات بالدولار الأمريكي المُبلغ عنها للفترة الحالية، والإيرادات لكل قطعة، والأرباح التشغيلية، على متوسط ​​أسعار الصرف للفترة الحالية من أجل اشتقاق إيرادات الفترة الحالية بالعملة المحلية، والإيرادات لكل قطعة، والأرباح التشغيلية. ثم تُضرب المبالغ المُشتقة في متوسط ​​أسعار صرف العملات الأجنبية المُستخدمة، لترجمة النتائج المقارنة لكل شهر في فترة السنة السابقة (بما في ذلك تأثير مقارنة الفترات الحالية بالماضية فيما يتعلق بأنشطة التحوُّط بالعملات الأجنبية). الفرق بين إيرادات الفترة الحالية بالدولار الأمريكي المُبلّغ عنها، والإيرادات لكل قطعة، والأرباح التشغيلية، والإيرادات المشتقة بالدولار الأمريكي للفترة الحالية، والإيرادات لكل قطعة، والأرباح التشغيلية، هو تأثير المقارنة بين الفترات الحالية والماضية فيما يتعلق بتقلبات أسعار العملات.

تغييرات تصميم برنامج التعويضات الحافزة

خلال عام 2022، أكملنا بعض التغيرات الهيكلية على تصميم برامج التعويضات الحافزة، نتج عنها رسوم غير نقدية لمرة واحدة فيما يتعلق بتسريع منح بعض مكافآت حوافز الأسهم التي لا نتوقع تكرارها. نحن نكمل عرض أرباحنا التشغيلية، وهامش التشغيل، والدخل قبل ضرائب الدخل، وصافي الدخل وربح السهم، بتدابير غير متوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا، والتي تستبعد تأثير هذه التغييرات. نحن نعتقد أن استبعاد تأثيرات مثل هذه التغييرات يسمح لمستخدمي بياناتنا المالية بتحديد اتجاهات النمو الأساسية بشكل أكثر ملاءمة في مصروفات التعويضات والمزايا.

تغييرات القيمة المتبقية المقدرة للأصول طويلة الأمد

خلال الربع الرابع من عام 2022، تكبدنا رسوم غير نقدية لمرة واحدة ناتجة عن انخفاض في القيمة المتبقية المقدرة لأسطولنا MD-11. نحن نكمل عرض أرباحنا التشغيلية، وهامش التشغيل، والدخل قبل ضرائب الدخل، وصافي الدخل وربح السهم، بتدابير غير متوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا، والتي تستبعد تأثير هذه الرسوم. نحن نعتقد أن استبعاد تأثير هذه الرسوم يُمكِّن مستخدمي بياناتنا المالية بشكل أفضل من فهم التكلفة المستمرة المرتبطة بأصولنا طويلة الأجل.

رسوم التحول، والشهرة التجارية، وانخفاض قيمة الأصول، ورسوم التصفية.

نحن نكمل عرض أرباحنا التشغيلية، وهامش التشغيل، والدخل قبل ضرائب الدخل، وصافي الدخل وربح السهم، بتدابير غير متوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا، والتي تستبعد تأثير الرسوم المتعلقة بأنشطة التحول، والشهرة التجارية، وانخفاض قيمة الأصول ورسوم التصفية. نحن نعتقد أن استبعاد تأثير هذه الرسوم يُمكِّن مستخدمي بياناتنا المالية بشكل أفضل من عرض وتقييم أداء الأعمال الأساسي من منظور الإدارة. نحن لا نأخذ هذه التكاليف في الاعتبار عند تقييم الأداء التشغيلي لوحدات أعمالنا، أو اتخاذ قرارات لتخصيص الموارد، أو عند تحديد مكافآت التعويضات الحافزة.

دفع التعويض لمرة واحدة

نحن نكمل عرض أرباحنا التشغيلية، وهامش التشغيل، والدخل قبل ضرائب الدخل، وصافي الدخل والأرباح للسهم الواحد بمقاييس غير مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا، التي تستبعد تأثير دفعة لمرة واحدة يتم إجراؤها لبعض المشرفين بدوام جزئي المقيمين في الولايات المتحدة وغير النقابيين، بعد التصديق على اتفاقية العمل الخاصة بنا مع نقابة سائقي الشاحنات الدولية. ولا نتوقع تكرار هذه المدفوعات أو ما شابه ذلك. نحن نعتقد أن استبعاد تأثير هذه الدفعة لمرة واحدة يُمكِّن مستخدمي بياناتنا المالية بشكل أفضل من عرض وتقييم أداء الأعمال الأساسي من نفس منظور الإدارة.

مزايا مرحلة التقاعد المحددة ومكاسب وخسائر الخطة الطبية لمرحلة ما بعد التقاعد

نحن ندرك التغيرات التي تطرأ على القيمة العادلة لأصول خطة التقاعد وصافي المكاسب والخسائر الاكتوارية (التأمينية)، التي تزيد على 10% (تُحدد هذه القيمة بأنها 10% من القيمة العادلة لأصول النظام أو الالتزام بالمزايا المتوقعة للخطة)، بالإضافة إلى المكاسب والخسائر الناتجة عن تقليص وتسويات النظام، لخطط المزايا المحددة الخاصة بمرحلة التقاعد وما بعد التقاعد على الفور، كجزء من دخل المعاشات التقاعدية وغيرها في قائمة الدخل الموحدة. نحن نعرض دخلنا قبل ضرائب الدخل، وصافي الدخل، وأرباح الأسهم، بتدابير معدلة تستبعد تأثير هذه الأرباح والخسائر وتأثيرات ضريبة الدخل وثيقة الصلة. ونعتقد أن استبعاد أرباح وخسائر برنامج التقاعد والخدمات الطبية لما بعد التقاعد محدد المنافع هذا سيوفر معلومات تكميلية مهمة، عن طريق إزالة التقلبات المرتبطة بتعديلات الخطة والتغيرات قصيرة الأجل في أسعار الفائدة في السوق، وقيم الأسهم، والعوامل المماثلة.

التدفق النقدي الحر

نحن نحسب التدفق النقدي الحر بوصفه تدفقات نقدية من الأنشطة التشغيلية، مطروحًا منها النفقات الرأسمالية والعائدات المكتسبة من بيع الممتلكات والمنشآت والمعدات، بالإضافة إلى، أو ناقص، صافي التغيرات في أنشطة الاستثمار الأخرى. ونرى أن التدفق النقدي الحر هو مؤشر مهم لمقدار النقد الناتج عن عملياتنا التجارية المستمرة، ونستخدم ذلك كمقياس للنقد الإضافي المتاح للاستثمار في أعمالنا، والوفاء بالتزاماتنا المتعلقة بالديون، وإعادة الأموال النقدية إلى المساهمين.

العائد المعدل على رأس المال المُستثمَر

يُحسب العائد المعدل على رأس المال المستثمر (ROIC) على أنه الاثني عشر شهرًا اللاحقة ("TTM") للدخل التشغيلي المعدل مقسومًا على متوسط إجمالي الدين، والتزامات مزايا مرحلة التقاعد وما بعد التقاعد غير المتداولة، وحقوق المساهمين، في نهاية الفترة الحالية ونهاية الفترة المقابلة للسنة السابقة. نظرًا لأن العائد المعدل على رأس المال المستثمر ليس مقياسًا محددًا من جانب المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا، فإننا نحسبه جزئيًا باستخدام مقاييس مالية غير متوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا، والتي نرى أنها أكثر دلالة على أداء أعمالنا المستمر. نحن نعتبر العائد المعدل على رأس المال المستثمر مقياسًا مفيدًا لتقييم فعالية استثماراتنا الرأسمالية طويلة الأجل وكفاءتها.

إجمالي الديون المعدلة/الأرباح قبل خصم الفوائد، والضرائب، والإهلاك، والاستهلاك، المعدلة

يُعرَّف إجمالي الدين المعدل على أنه ديننا طويل الأجل وعقود الإيجار التمويلي، بما في ذلك آجال الاستحقاق الحالية، بالإضافة إلى التزامات مزايا مرحلة التقاعد وما بعد التقاعد غير المتداولة. يتم تعريف EBITDA المعدلة على أنها الأرباح قبل الفوائد، والضرائب، والإهلاك، والاستهلاك المعدلة لتأثيرات إعادة تصميم برنامج التعويضات الحافزة، والتعويض لمرة واحدة، ورسوم انخفاض قيمة الشهرة والأصول، والتحويل والتكاليف الأخرى، ومكاسب وخسائر خطة المزايا المحددة والإيرادات الأخرى. نرى أن نسبة إجمالي الدين المعدل إلى الأرباح قبل خصم الفوائد، والضرائب، والإهلاك، والاستهلاك، هي مؤشر مهم لقوتنا المالية، وهي نسبة تستخدمها الأطراف الخارجية عند تقييم مستوى مديونيتنا.