UPS تعلن عن أرباح الربع الرابع من عام 2022

أعلنت UPS (المُدرجة في بورصة نيويورك باسم: UPS) اليوم عن إيرادات موحدة للربع الرابع من عام 2022 بقيمة 27 مليار دولار، بزيادة قدرها 2,7% عن الربع الرابع من عام 2021.
Q4Earnings_desktop.jpg Q4Earnings_tablet.jpg Q4Earnings_mobile.jpg
  • بلغت الإيرادات الموحدة 27 مليار دولار، بزيادة قدرها 2,7% عن العام الماضي
  • هامش التشغيل الموحد بنسبة 11,8%؛ هامش التشغيل الموحد المعدل بنسبة 14,1%
  • بلغ الربح المخفَّض للسهم 3,96 دولارات؛ بزيادة قدرها 0,8% عن العام الماضي؛ وارتفع الربح المخفَّض المعدل للسهم ليصل إلى 3,62 دولارات
  • تعلن عن توزيعات أرباح ربع سنوية قدرها 1,62 دولار، وزيادة لكل سهم بنسبة 6,6%، وترخص برنامج إعادة شراء سهم جديد بقيمة 5 مليارات دولار، ليحل محل الترخيص الحالي

أتلانتا - أعلنت UPS (المُدرجة في بورصة نيويورك باسم: UPS) اليوم عن إيرادات موحدة للربع الرابع من عام 2022 بقيمة 27,0 مليار دولار، بانخفاض قدره 2,7% عن الربع الرابع من عام 2021. بلغ الربح التشغيلي الموحد 3,2 مليار دولار أمريكي، بانخفاض قدره 17,9% مقارنةً بالربع الرابع من عام 2021، وبانخفاض قدره 3,3% على أساس معدل. وبلغ ربح السهم المُخفّض 3,96 دولارات للربع الواحد؛ كان ربح السهم المُخفّض المُعدّل أعلى بقيمة 3,62 دولارات بنسبة 0,8% عن نفس الفترة في عام 2021.

بالنسبة للربع الرابع من عام 2022، تتضمن نتائج GAAP أرباح صافية قدرها 299 مليون دولار، أو 34, دولار لكل سهم مخفض، تتألف من ربح تقاعدي غير نقدي قائم على مبدأ التقييم حسب سعر السوق (MTM) بعد خصم الضرائب بقيمة 782 مليون دولار، ورسوم غير نقدية لمرة واحدة بعد خصم الضرائب بقيمة 384 مليون دولار ناتجة عن الاستحقاق المعجل لوحدات الأداء المقيدة فيما يتعلق بتغيير في تصميم برنامج التعويضات الحافزة، وهي رسوم غير نقدية بعد خصم الضرائب قدرها 58 مليون دولار بسبب التخفيض في القيمة المتبقية للطائرة MD-11 التابعة للشركة، والتحويل بعد خصم الضرائب، والرسوم الأخرى البالغة 41 مليون دولار.

صرحت كارول تومي، الرئيس التنفيذي لشركة UPS: "أود أن أشكر جميع موظفي UPS على تقديمهم ما يهم طوال موسم العطلات، بما في ذلك الخدمة الرائدة في الصناعة لعملائنا للعام الخامس على التوالي". "بالنسبة لهذا العام، وصلنا إلى الهامش التشغيلي الموحد المستهدف والعائد على أهداف رأس المال المستثمر قبل عام واحد مما كان متوقعًا في الأصل. تُظهر نتائجنا في عام 2022 أن استراتيجيتنا تقوم بعملها".

القطاع المحلي في الولايات المتحدة

 

 

الربع الرابع من عام 2022

معدّل

الربع الرابع من عام 2022

 

الربع الرابع من عام 2021

معدّل

الربع الرابع من عام 2021

الإيرادات

18252 مليون دولار

 

$17,697 M

 

أرباح التشغيل

1840 مليون دولار

2328 مليون دولار

$2,103 M

$2,165 M

  • ارتفعت الإيرادات بنسبة 3,1%، مدفوعة بزيادة قدرها 7,2% في الإيرادات لكل قطعة.
  • حقق هامش التشغيل 10,1%؛ كما بلغ هامش التشغيل المعدل 12,8%.

قطاع الشحن الدولي

 

 

الربع الرابع من عام 2022

معدّل

الربع الرابع من عام 2022

 

الربع الرابع من عام 2021

معدّل

الربع الرابع من عام 2021

الإيرادات

4950 مليون دولار

 

$5,397 M

 

أرباح التشغيل

1020 مليون دولار

$1,091 M

$1,326 M

$1,331 M

  • انخفضت الإيرادات بنسبة 8,3%، مدفوعة بانخفاض 8,6% في متوسط الحجم اليومي بسبب انخفاض الحجم المحلي والليونة في الممرات التجارية الصينية.
  • بلغ هامش التشغيل 20,6%، وبلغ هامش التشغيل المعدل 22%.

حلول سلاسل التوريد1

 

 

الربع الرابع من عام 2022

معدّل

الربع الرابع من عام 2022

 

الربع الرابع من عام 2021

معدّل

الربع الرابع من عام 2021

الإيرادات

3831 مليون دولار

 

$4,677 M

 

أرباح التشغيل

335 مليون دولار

403 مليون دولار

$462 M

$456 M

1 يتألف من قطاعات التشغيل والتي لا تفي بمعايير القطاع الواجب الإبلاغ عنه ضمن موضوع ASC 280 - الإبلاغ القطاعي.

  • انخفضت الإيرادات بنسبة 18,1%، بسبب انخفاض الحجم وسعر السوق في الشحن الجوي والبحري، والذي قابله جزئيًا النمو في أعمال الرعاية الصحية.
  • بلغ هامش التشغيل 8,7%؛ وبلغ هامش التشغيل المعدل 10,5%.

النتائج المجمعة لعام 2022 بأكمله

  • زادت الإيرادات بنسبة 3,1% وبلغت 100,3 مليار دولار.
  • بلغ ربح التشغيل 13,1 مليار دولار؛ بينما بلغ ربح التشغيل المعدل 13,9 مليار دولار، بزيادة قدرها 5,4%.
  • بلغ هامش التشغيل 13%؛ وبلغ هامش التشغيل المعدل 13,8%.
  • بلغ ربح السهم المخفف 13,20 دولار أمريكي؛ بينما بلغ ربح السهم المعدل المخفف 12,94 دولار.
  • بلغ العائد المعدل على رأس المال المُستثمَر 31,3%.
  • بلغ النقد من العمليات 14,1 مليار دولار والتدفق النقدي الحر 9 مليار دولار.

بالإضافة إلى ذلك، أعادت الشركة 8,6 مليار دولار نقدًا إلى المساهمين من خلال توزيعات الأرباح وإعادة شراء الأسهم.

عائدات مُلاك الأسهم

للسنة الرابعة عشرة على التوالي، وافق مجلس إدارة UPS على زيادة الأرباح الموزعة ربع السنوية للشركة. ستدفع UPS أرباحًا عن الربع الأول من عام 2023 بقيمة 1,62 دولار للسهم، على جميع الأسهم القائمة من الفئة (أ) والفئة (ب). تُدفع أرباح الأسهم 10 مارس 2023 لأصحاب الأسهم المسجلين في 21 فبراير 2023. بالإضافة إلى ذلك، وافق مجلس إدارة شركة UPS على ترخيص إعادة شراء أسهم بقيمة 5 مليارات دولار، ليحل محل الترخيص الحالي للشركة.

توقعات عام 2023

تقدم الشركة إرشادات معينة على أساس معدل (غير متوافق مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا) لأنه ليس من الممكن التنبؤ بتسوية أو تقديم تسوية تعكس تأثير تعديلات المعاشات المستقبلية أو غيرها من الأحداث غير المتوقعة، التي سيتم تضمينها في تقارير النتائج (المتوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا) ويمكن أن تكون مادية.

بالنسبة لعام 2023 بأكمله، تتوقع UPS أن تتراوح الإيرادات بين 97 مليار دولار و99,4 مليار دولار وهامش التشغيل الموحد المعدل بين 12,8% و 13,6%.

تخطط الشركة لأن تكون النفقات الرأسمالية حوالي 5,3 مليار دولار، وأن تكون توزيعات الأرباح حوالي 5,4 مليار دولار، ويتوقف ذلك على موافقة مجلس الإدارة، وإعادة شراء الأسهم بما لا يقل عن 3 مليار دولار. من المتوقع أن يكون معدل الضريبة الفعلي حوالي 23,5%.

* " المبالغ المعدلة" هي مقاييس مالية غير متوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا. انظر ملحق هذا الإصدار لمناقشة المقاييس المالية غير المتوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا، بما في ذلك تسوية مقياس المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا الأكثر ارتباطًا.

جهات الاتصال:
فريق العلاقات الإعلامية في UPS: 404-828-7123 or pr@ups.com
علاقات المستثمرين في UPS: 404-828-6059 (الخيار 4) أو investor@ups.com

# # #

معلومات الاجتماع الهاتفي

ستناقش كارول تومي، الرئيس التنفيذي لشركة UPS، وبرايان نيومان، الرئيس المالي للشركة، نتائج الربع الرابع مع المستثمرين والمحللين، خلال اجتماع هاتفي الساعة 8:30 صباحًا بتوقيت شرق الولايات المتحدة 31 يناير 2023. ستكون هذه المكالمة مفتوحة للآخرين عبر بث مباشر عبر الويب. للوصول إلى المكالمة، تفضل بالانتقال إلى www.investors.ups.com وانقر فوق "Earnings Conference Call" (اجتماع هاتفي حول الأرباح). توجد معلومات مالية إضافية مُدرجة في الجداول المالية المفصلة التي يتم نشرها عبر الموقع الإلكتروني www.investors.ups.com تحت عنوان "Quarterly Earnings and Financials" (الأرباح ربع السنوية والإحصائيات المالية)، وكما تم إيداعها لدى لجنة الأوراق المالية والبورصة كمستند إثبات لتقريرنا الحالي في نموذج 8-K.

نبذة عن UPS

تُعد شركة UPS (المُدرجة في بورصة نيويورك باسم: UPS) واحدة من أكبر الشركات في العالم، بإيرادات بلغت 100,3 مليار دولار في عام 2022، وهي تقدم مجموعة واسعة من الحلول اللوجستية المتكاملة للعملاء في أكثر من 220 دولة وإقليم. يركز موظفو UPS على بيان غايتها، وهو "دفع عالمنا إلى الأمام عن طريق تقديم ما يهم"، حيث يتبنى أكثر من 500 ألف موظف في الشركة إستراتيجية يذكرها ببساطة وينفذها بقوة: العميل أولًا. القيادة من قِبل الأفراد. الالتزام بالابتكار. تلتزم UPS بتقليل تأثيرها على البيئة ودعم المجتمعات التي نخدمها في جميع أنحاء العالم. تتخذ UPS أيضًا موقفًا ثابتًا لدعم التنوع، والمساواة، والشمول. يمكن العثور على المزيد من المعلومات عبر www.ups.com، وabout.ups.com ، وwww.investors.ups.com.

بيانات تطلعية

يحتوي هذا الإصدار وملفاتنا لدى لجنة الأوراق المالية والبورصة، وفي المستقبل قد تحتوي على، "بيانات تطلعية" بالمعنى الوارد في قانون إصلاح تقاضي الأوراق المالية الخاصة لعام 1995. تهدف البيانات التي لا تشير إلى حقائق حالية أو تاريخية، وجميع العبارات المصحوبة بكلمات مثل "سوف"، و"نعتقد"، و"نتصور"، و"نتوقع"، و"نقدر"، و"نفترض"، و"نعتزم"، و"نتوقع"، و"نستهدف"، و"نخطط"، والكلمات المماثلة، إلى أن تكون بيانات تطلعية. وتخضع البيانات التطلعية لأحكام الملاذ الآمن لقوانين الأوراق المالية الفيدرالية وفقًا للمادة 27A من قانون الأوراق المالية لعام 1933، والمادة 21E من قانون تداول الأوراق المالية لعام 1934.

نضمِّن، من وقت لآخر، بيانات تطلعية كتابية أو شفوية في المواد الأخرى، التي يتم الكشف عنها للجمهور. قد تتعلق البيانات التطلعية بنيتنا، أو اعتقادنا، أو تنبؤاتنا، أو توقعاتنا الحالية، بشأن اتجاهنا الاستراتيجي، أو الاحتمالات، أو النتائج المستقبلية، أو الأحداث المستقبلية؛ وهي لا تتعلق على نحو صارم بحقائق تاريخية أو حالية. وترى الإدارة أن هذه البيانات التطلعية معقولة كلما يتم الإدلاء بها. ومع ذلك، لا بد من توخي الحذر وعدم الاعتماد بشكل غير مبرر على أي بيانات تطلعية، لأن هذه البيانات لا تتعلق إلا بتاريخ إصدارها، ولا يمكن التنبؤ بالمستقبل، وهذه طبيعته، على وجه اليقين.

تخضع البيانات التطلعية لمخاطر وأوجه عدم يقين معينة قد تتسبب في اختلاف النتائج الفعلية ماديًا عن تجربتنا التاريخية، وتوقعاتنا الحالية، أو نتائجنا المتوقعة. تشمل هذه المخاطر وأوجه عدم اليقين، على سبيل المثال لا الحصر، ما يؤثر على ما يلي: استمرار الشكوك المتعلقة بجائحة كوفيد-19 على أعمالنا وعملياتنا، والأداء المالي والسيولة، وعملائنا وموردينا، وعلى الاقتصاد العالمي؛ والتغيرات التي طرأت على الظروف الاقتصادية العامة، في الولايات المتحدة أو على الصعيد الدولي؛ وتطور الصناعة والمنافسة الكبيرة؛ والتغيرات التي طرأت على علاقاتنا مع عملائنا المهمين؛ وقدرتنا على اجتذاب موظفين مؤهلين والاحتفاظ بهم؛ وزيادة المتطلبات المادية أو متطلبات أمن البيانات أو زيادة مستوى تعقيدها؛ أو أي انتهاك لأمن البيانات، أو إضرابات، أو توقف عن العمل، أو تباطؤ من جانب موظفينا؛ ونتائج المفاوضات والتصديق على عقود العمل؛ وقدرتنا على المحافظة على علامتنا التجارية وسمعة شركتنا؛ وحدوث حالات انقطاع الخدمة في البنية التحتية لتكنولوجيا المعلومات؛ والتغير في المناخ العالمي؛ وتعرّض أعمالنا لحالات انقطاع أو لتأثيرات عليها من خلال الأحداث أو الكوارث الطبيعية أو تلك التي من صنع الإنسان أو الكوارث الطبيعية، بما في ذلك الهجمات الإرهابية أو الأوبئة أو الجائحات؛ وتعرضنا للتطورات الاقتصادية والسياسية والاجتماعية المتغيرة في الأسواق الدولية؛ وقدرتنا على تحقيق المزايا المتوقعة من عمليات الاستحواذ أو الترتيبات المالية أو المشاريع المشتركة أو التحالفات الاستراتيجية؛ والتغير في أسعار الطاقة، بما في ذلك البنزين والديزل ووقود الطائرات، أو حالات انقطاع إمدادات هذه السلع؛ والتغيرات في معدل سعر الصرف أو أسعار الفائدة؛ وقدرتنا على التنبؤ بدقة باحتياجاتنا الاستثمارية الرأسمالية المستقبلية؛ والنفقات الهامة والتزامات التمويل المتعلقة بصحة الموظف، وصحة المتقاعدين أو مزايا التقاعد أو كليهما؛ قدرتنا على إدارة نفقات التأمين والدعاوى القضائية؛ التغييرات في استراتيجية العمل أو اللوائح الحكومية أو الظروف الاقتصادية أو ظروف السوق التي قد تؤدي إلى إضعاف أصولنا؛ والالتزامات الضريبية الإضافية محتملة التحصيل التابعة للولايات المتحدة أو الدولية؛ والقوانين والأنظمة الأكثر صرامة، بما في ذلك ما يتعلق بتغير المناخ؛ والمطالبات أو الدعاوى القضائية المحتملة المتعلقة بالعمل والتوظيف والإصابة الشخصية والأضرار التي تلحق بالمنشآت والممارسات التجارية والمسؤولية البيئية وشؤون أخرى؛ والمخاطر الأخرى التي تمت مناقشتها في ملفاتنا التي تُقدم إلى لجنة الأوراق المالية والبورصات من وقت لآخر، بما في ذلك تقريرنا السنوي عن النموذج 10-K للسنة المنتهية 31 ديسمبر 2021، وتقريرنا ربع السنوي في النموذج 10-Q للربع المنتهي و31 مارس 2022التقارير المقدمة لاحقًا. يجب عليك مراعاة القيود المفروضة على البيانات التطلعية، والمخاطر المرتبطة بها، وعدم الاعتماد بشكل مفرط على دقة التنبؤات الواردة في مثل هذه البيانات التطلعية. نحن لا نتعهد بأي التزام لتحديث البيانات التطلعية بحيث تعكس الأحداث، أو الظروف، أو التغييرات في التوقعات، أو وقوع أحداث غير متوقعة بعد تاريخ تلك البيانات.

قد تعكس المعلومات، بما في ذلك المقارنات مع الفترات السابقة، النتائج المعدلة. انظر الملحق للاطلاع على تسويات النتائج المعدلة وغيرها من التدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP).

التوفيق بين التدابير المالية الممتثلة للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا (GAAP) والتدابير المالية غير الممتثلة للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا

نكمِّل من وقت لآخر الإبلاغ عن معلوماتنا المالية، المحددة بموجب المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا ("GAAP")، ببعض الإجراءات المالية غير المتوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا.

يجب النظر في المقاييس المالية المعدلة عمومًا، بالإضافة إلى، وليس بديلاً عن، نتائجنا المُبلغ عنها، المُعدَّة وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا. لا تمثل مقاييسنا المالية المعدلة أساسًا محاسبيًا شاملاً، وبالتالي قد لا تكون قابلة للمقارنة مع المقاييس التي تحمل عنوانًا مشابهًا والتي تم الإبلاغ عنها من قِبل الشركات الأخرى.

مقاييس تطلعية غير متوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا

من وقت لآخر، عند تقديم مقاييس تطلعية غير متوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا، لا يمكننا تقديم تسويات كمية لمقياس المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا الأكثر ارتباطًا بسبب عدم التيقّن من توقيت أي تعديلات يمكن أن تكون جوهرية في أي فترة، أو مقدارها، أو طبيعتها.

التغيرات في أسعار صرف العملات الأجنبية وأنشطة التحوُّط المالي

تستثني الإيرادات المحايدة للعملة، والإيرادات لكل قطعة، وأرباح التشغيل، تأثير مقارنة الفترات الحالية بالسابقة لتغيرات أسعار صرف العملات الأجنبية، وأي أنشطة تحوُّط خاصة بالعملة الأجنبية. تُحسب هذه التدابير عن طريق قسمة الإيرادات بالدولار الأمريكي المُبلغ عنها للفترة الحالية، والإيرادات لكل قطعة، والأرباح التشغيلية، على متوسط ​​أسعار الصرف للفترة الحالية، لاشتقاق إيرادات الفترة الحالية بالعملة المحلية، والإيرادات لكل قطعة، وأرباح التشغيل. ثم تُضرب المبالغ المشتقة في متوسط أسعار صرف العملات الأجنبية المستخدمة، للإفصاح عن النتائج المقارنة لكل شهر في فترة السنة السابقة (بما في ذلك تأثير أي أنشطة تحوُّط متعلقة بالعملات الأجنبية). الفرق بين الإيرادات بالدولار الأمريكي المبلغ عنها للفترة الحالية، والإيرادات لكل قطعة، وأرباح التشغيل، وبين الإيرادات بالدولار الأمريكي المُشتقة للفترة الحالية، والإيرادات لكل قطعة، والأرباح التشغيلية، يمثل تأثير مقارنة الفترات الحالية بالسابقة بالنسبة لأسعار صرف العملات الأجنبية وأنشطة التحوُّط المالي.

تغييرات تصميم برنامج التعويضات الحافزة

خلال عام 2022، أجرينا بعض التغييرات الهيكلية على تصميم برامج التعويضات الحافزة التي نتج عنها رسوم غير نقدية لمرة واحدة فيما يتعلق بتسريع منح بعض مكافآت حوافز الأسهم التي لا نتوقع تكرارها. نحن نكمل عرض أرباحنا التشغيلية، وهامش التشغيل، والدخل قبل ضرائب الدخل، وصافي الدخل وربح السهم، بتدابير غير متوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا، والتي تستبعد تأثير هذه التغييرات. نحن نعتقد أن استبعاد تأثيرات مثل هذه التغييرات يسمح لمستخدمي بياناتنا المالية بتحديد اتجاهات النمو الأساسية بشكل أكثر ملاءمة في مصروفات التعويضات والمزايا.

تغييرات القيمة المتبقية المقدرة للأصول طويلة الأمد

خلال الربع الرابع من عام 2022، قررنا سحب ستة من طائراتنا الحالية من طراز MD-11 من الاستخدام التشغيلي في عام 2023. فيما يتعلق بذلك، تكبدنا رسوم غير نقدية لمرة واحدة ناتجة عن انخفاض في القيمة المتبقية المقدرة لأسطولنا MD-11. نحن نكمل عرض أرباحنا التشغيلية، وهامش التشغيل، والدخل قبل ضرائب الدخل، وصافي الدخل وربح السهم، بتدابير غير متوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا، والتي تستبعد تأثير هذه الرسوم. نحن نعتقد أن استبعاد تأثير هذه الرسوم يُمكِّن مستخدمي بياناتنا المالية بشكل أفضل من فهم التكلفة المستمرة المرتبطة بأصولنا طويلة الأجل.

التحول والرسوم الأخرى

الأرباح المعدلة قبل خصم الفوائد، والضرائب، والإهلاك، والاستهلاك، وهامش التشغيل، والدخل قبل ضرائب الدخل، وصافي الدخل، وعوائد الأسهم، قد تستبعد تأثير الرسوم المتعلقة بأنشطة التحول، وحسن السمعة، وانخفاض قيمة الأصول، وتصفية الاستثمارات. نحن نعتقد أن استبعاد تأثير هذه الرسوم يُمكِّن مستخدمي بياناتنا المالية بشكل أفضل من عرض أداء الأعمال الأساسي من نفس منظور الإدارة. نحن لا نأخذ هذه التكاليف في الاعتبار عند تقييم الأداء التشغيلي لوحدات أعمالنا، أو اتخاذ قرارات لتخصيص الموارد، أو عند تحديد مكافآت التعويضات الحافزة.

مزايا مرحلة التقاعد المحددة ومكاسب وخسائر الخطة الطبية لمرحلة ما بعد التقاعد

نحن ندرك التغيرات التي تطرأ على القيمة العادلة لأصول خطة التقاعد وصافي المكاسب والخسائر الاكتوارية (التأمينية)، التي تزيد على 10% (تُحدد هذه القيمة بأنها 10% من القيمة العادلة لأصول النظام أو الالتزام بالمزايا المتوقعة للخطة)، بالإضافة إلى المكاسب والخسائر الناتجة عن تقليص وتسويات النظام، لخطط المزايا المحددة الخاصة بمرحلة التقاعد وما بعد التقاعد على الفور، كجزء من دخل (مصروف) المعاشات التقاعدية وغيرها في قائمة الدخل الموحدة. نحن نعرض دخلنا قبل ضرائب الدخل، وصافي الدخل، وأرباح الأسهم، بتدابير معدلة تستبعد تأثير هذه الأرباح والخسائر وتأثيرات ضريبة الدخل وثيقة الصلة. ونعتقد أن استبعاد أرباح وخسائر خطة المزايا المحددة هذه سيوفر معلومات تكميلية مهمة، عن طريق إزالة التقلبات المرتبطة بتعديلات الخطة والتغيرات قصيرة الأجل في أسعار الفائدة في السوق، وقيم الأسهم، والعوامل المماثلة.

تُحسب آثار ضريبة الدخل المؤجلة على التعديلات الخاصة بمرحلة التقاعد وما بعد التقاعد بضرب معدلات الضرائب القانونية المعمول بها في كل ولاية ضريبية، بما في ذلك الولاية القضائية الفيدرالية الأمريكية والعديد من الولايات الأمريكية والولايات القضائية غير الأمريكية، حسب التعديلات.

التدفق النقدي الحر

نحن نحسب التدفق النقدي الحر بوصفه تدفقات نقدية من الأنشطة التشغيلية، مطروحًا منها النفقات الرأسمالية والعائدات المكتسبة من بيع الممتلكات والمنشآت والمعدات، بالإضافة إلى، أو ناقص، صافي التغيرات في الذمم المالية المدينة وأنشطة الاستثمار الأخرى. ونرى أن التدفق النقدي الحر هو مؤشر مهم لمقدار النقد الناتج عن عملياتنا التجارية المستمرة، ونستخدم ذلك كمقياس للنقد الإضافي المتاح للاستثمار في أعمالنا، والوفاء بالتزاماتنا المتعلقة بالديون، وإعادة الأموال النقدية إلى المساهمين.

العائد المعدل على رأس المال المُستثمَر

يُحسب العائد المعدل على رأس المال المستثمر (ROIC) على أنه الاثني عشر شهرًا اللاحقة ("TTM") للدخل التشغيلي المعدل مقسومًا على متوسط إجمالي الدين، والتزامات مزايا مرحلة التقاعد وما بعد التقاعد غير المتداولة، وحقوق المساهمين، في نهاية الفترة الحالية ونهاية الفترة المقابلة للسنة السابقة. نظرًا لأن العائد المعدل على رأس المال المستثمر ليس مقياسًا محددًا من جانب المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا، فإننا نحسبه جزئيًا باستخدام مقاييس مالية غير متوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا، والتي نرى أنها أكثر دلالة على أداء أعمالنا المستمر. نحن نعتبر العائد المعدل على رأس المال المستثمر مقياسًا مفيدًا لتقييم فعالية استثماراتنا الرأسمالية طويلة الأجل وكفاءتها.

إجمالي الديون المعدلة/الأرباح قبل خصم الفوائد، والضرائب، والإهلاك، والاستهلاك، المعدلة

يُعرَّف إجمالي الدين المعدل على أنه ديننا طويل الأجل وعقود الإيجار التمويلي، بما في ذلك آجال الاستحقاق الحالية، بالإضافة إلى التزامات مزايا مرحلة التقاعد وما بعد التقاعد غير المتداولة. يتم تعريف EBITDA المعدلة على أنها الأرباح قبل الفوائد، والضرائب، والإهلاك، والاستهلاك المعدلة لتأثيرات إعادة تصميم برنامج التعويضات الحافزة، والتحويل والتكاليف الأخرى، ومكاسب وخسائر خطة المزايا المحددة والإيرادات الأخرى. نرى أن نسبة إجمالي الدين المعدل إلى الأرباح قبل خصم الفوائد، والضرائب، والإهلاك، والاستهلاك، هي مؤشر مهم لقوتنا المالية، وهي نسبة تستخدمها الأطراف الخارجية عند تقييم مستوى مديونيتنا.








Powered by Translations.com GlobalLink OneLink Software