UPS 公佈 2020 年第三季度收益

亞特蘭大佐治亞州

• 合併收入增加了 15.9%；各領域均有增長
• 稀釋每股收益為 2.24 美元，增長了 11.4%；調整後的*稀釋每股收益增長了 10.1%，達 2.28 美元
• 年初至今經營現金流為 93 億美元；調整後的自由現金流為 59 億美元
  

UPS (NYSE:UPS) 今日宣佈其 2020 年第三季度合併收入為 212 億美元，相比 2019 年第三季度增加了 15.9%。合併日均數量同比增加 13.5%。本季度的淨收益為 20 億美元，與 2019 年同期相比提高了 11.8%，或調整後為 10.7%。營業利潤為 24 億美元，與去年第三季度相比增長了 11.0%，或調整後為 9.9%。

稀釋每股收益為為 2.24 美元，而調整後的稀釋每股收益為位 2.28 美元，與去年同期相比增長了 10.1%。GAAP 績效包括 4,400 萬美元的稅前轉型費用，等同於每股 0.04 美元。去年同期，GAAP 績效包含 6,300 萬美元的稅前轉型成本費用，等同於每稀釋股份 0.06 美元。

 「我們的業績突出表明我們的全球一體化網絡在疫情的持續挑戰中的敏捷型。我們的業績得益于亞洲地區出境需求的持續強勁及中小型企業的增長，」 UPS 行政總監 Carol Tomé 表示。「UPS 員工是保持全球供應鏈運轉的每日英雄。我想要感謝我們的團隊對我們所服務之客戶與社區的持續承諾。」

美國本土市場

• 日平均量增加了 13.8%，所有產品均有增長，住宅區需求持續提升，
• 營業毛利為 8.3%；調整後的營業毛利為 8.6%。

國際市場

• 日平均量增長 12.1%，全球出口量增長了兩位數，亞洲地區出境需求持續強勁。
• 營業毛利為 23.6%；調整後的營業毛利為 23.8%。

供應鏈與貨運市場

• 受亞洲地區的強勁貨運代理需求，收入提高了 16.5%。
• 營業毛利為 7.6%；調整後的營業毛利為 7.7%。

_{* 「調整後的」金額為非 GAAP 財務指標。請參閱本新聞稿附錄，查看非 GAAP 財務指標討論，包括最密切相關的 GAAP 指標對賬。}

展望

由於時間和經濟恢復速度的不確定性，UPS 並未提供合併收入與稀釋的每股收益。公司無法預測業務影響程度或冠狀病毒疫情的持續時長，或合理估計其在未來幾個季度內的營業績效。

「我們的更好而非更大方法對我們在本季度內的業績有積極影響，特別是透過我們所採取的收益品質行動。此外，我們近期還推出了新的舉措以進一步降低成本，」UPS 財務總監 Brian Newman 表示。「展望第四季度，我們正與客戶合作並利用我們行之有效的工具來控制數量並確保我們網絡的適應性。我們致力於成功應對高峰期，並產生現金回報。」

電話會議資訊

在東部時間 2020 年 10 月 28 日 上午 8:30，UPS 行政總裁 Carol Tomé 與財務總裁 Brian Newman 將與投資者及分析師討論第三季度績效。此次電話會議將透過網上直播供其他人觀看。若要聽取電話會議，請前往 www.investors.ups.com 並點按「關於收益的網絡直播」。其他財務資訊包含在 www.investors.ups.com 上「財務」部分中 公佈的詳細財務明細表中，內容與我們作為 8-K 表上「當前報告」之附表而提交給 SEC 的內容一致。

關於 UPS

UPS (NYSE: UPS) 是全球最大的包裹派送公司之一，2019 年收入超過 740 億美元，為 220 個以上的國家和地區內客戶提供各種集成物流解決方案。公司超過 500,000 名員工採用了一種簡單清晰且具執行有力的策略：客戶至上。以人為本。創新驅動。UPS 致力於減少其對環境的影響，並支援我們在世界各地所服務的社區。UPS 堅定地支持支援多元性、平等及包容性文化。查閱詳細公司資料請瀏覽www.ups.com，www.pressroom.ups.com 和 www.investors.ups.com 。

預測性陳述

本新聞稿，我們截至 2019 年 12 月 31 日 年度 10-K 表上「年度報告」及我們提交給證券交易委員會的其他備案文件中包含並引用了《1995 年美國私人證券訴訟改革法案》意思範疇內的「預測性陳述」。除當前或歷史事實之外的聲明，及所有帶有「相信」、「預測」、「預期」、「估計」、「假定」、「打算」、「預料」、「目標」、「計劃」及其變體和類似術語，均為預測性陳述。根據《1933年證券法》第 27A 條和《1934 年證券交易法》第 21E 條規定，預測性陳述應遵守聯邦證券法的安全港規則。

我們也會不時在其他公開披露的材料中納入預測性陳述。此類聲明可能與我們對策略方向、前景和未來結果的意圖、信念和當前預期有關，並給出我們對未來事件的當前預期或預測；它們與歷史或當前的事實並無確切聯系。管理層認為，這些預測性陳述在作出時是合理的。但是，應注意不要過度依賴任何預測性陳述，因為此類聲明僅截至發表之日。

預測性陳述存在某些風險與不確定性，這些風險和不確定性可能導致實際結果與我們的歷史經驗、當前預期或預期結果之間存在重大差異。這些風險與不確定性有很多都不在我們控制之下，包括但不限於：與 COVID-19 疫情對我們的業務與營運、財務狀況、財務業績與財務狀況、我們的客戶與供應商，以及全球經濟之影響相關的持續不確定性；美國，或國際總體經濟狀況的變化；本地、區域、全國及國際重大競爭；我們與重要客戶之關係變化；美國與國際的複雜嚴格監管之變化（包括稅收法律法規）；物理或資料安全要求增加或更加複雜；全球氣候變化的法律、法規或市場回應；勞動合同談判和批准結果；我們員工罷工、停工鬥爭或怠工；能源價格變化的影響，包括汽油、柴油和航空煤油，以及這些商品供應的中斷；匯率或利率變化；LIBOR 預期中斷及過度到任何其他利率基準所造成的不確定性；我們維護我們品牌形象之能力；數據安全性漏洞；互聯網或我們的技術基礎設施中斷；自然或人為活動或包括恐怖襲擊、流行病或疫情在內的疾病對我們的業務造成的中斷或影響；我們準確地預測我們未來資本投資需求之能力；暴露於國際和新興市場內不斷變化的經濟、政治與社會發展；可能導致我們資產受損的業務策略、政府法規或經濟或市場狀況變化；與員工健康、退休人員健康和/或退休津貼相關之費用或資金負擔增加；潛在的額外美國或國際納稅義務；與勞動和就業、人身傷害、財產損失、商業慣例、環境責任及其他問題相關的潛在索賠或訴訟；我們從收購、合資企業或策略聯盟中實現預期收益之能力；我們從轉型舉措中實現預期收益之能力；我們經營成果的週期性和季節性波動；我們管理保險與索賠費用之能力；以及其他我們不是向證券交易委員會提交之檔中討論的其他風險，包括 2019 年 12 月 31 日 止年度的 10-K 表上的「年度報告」、2020 年 3 月 31 日 止季度的 10-Q 表上的「季度報告」以及後續提交的報告。您應該考慮與預測性陳述有關之限制與風險，不應過度依賴此類預測性陳述中所含資訊之準確性。除非法律有所要求，我們不承擔為了反映在這些聲明日期後之事件、情況、預期變化，或意料之外之事件而更新預測性陳述的任何義務。

GAAP 和非 GAAP 財務指標調節

我們以某些非 GAAP 財務指標來補充根據通用會計准則 (「GAAP」) 確定之財務資訊報告，包括「調整後的」薪資福利、營業利潤、營業毛利、其他收入（費用）、稅前收入、所得稅費用、有效稅率、淨收益及每股收益。我們還以非 GAAP 指標來補充收入、每件收入及營業利潤報告，這些指標不包括外幣匯率變化和套期保值活動的逐期影響。此外，我們還定期披露自由現金流，自由現金流不包括可自由支配的退休金繳款，以及包括資本租賃負債的本金償還在內的資本支出。根據 GAAP 確定的對等指標也指代「已報告的」或「未調整的」指標。

我們相信，這些非 GAAP 指標提供了更多有意義的資訊，以協助我們財務報表之用戶理解我們的財務業績和現金流量及評估我們的持續業績，因為它們排除了可能無法表明或與我們的基本營運無關之項目，並可能是分析我們基本業務趨勢的有用基線。這些非 GAAP 指標是由管理層在內部使用，用於業務部門經營業績分析、業務部門資源配置以及激勵性報酬獎項的確定等相關事宜。

重組計劃相關成本；轉型策略成本

調整後的營業利潤、營業毛利、稅前收入、淨收益及每股收益不包括與重組計劃相關之成本的影響，包括轉型策略成本。

外幣匯率變化和套期保值活動之影響

貨幣中立收入、每件收入及營業利潤的計算方式是：用當期報告的美元收益、每件收益及營業利潤除以當期平均匯率，以得出當期本國貨幣收益、每件收益及營業利潤。然後用所得出的金額乘以用來轉化去年同期每個月的可比較結果之平均外匯匯率（包括外幣套期保值活動的逐期影響）。當期報告的美元收益、每件收益及營業利潤和所得出的當期美元收益、每件收益及營業利潤之間的差異為幣值波動的逐期影響。

退休金貼現率變化之影響

非 GAAP 退休金貼現率中立營業利潤不包括退休金服務成本的貼現率變化之逐期影響。自 2020 年 1 月 1 日 起，除我們當前細分市場的營業利潤措施外，我們開始評估我們使用退休金貼現率中立營業利潤之細分市場。

退休金貼現率中立營業利潤的計算方式為：利用適用於每個公司贊助的固定福利計劃來扣除本期歸因於員工服務之福利值。此處得出的金額與當期包裹的服務成本之間的差異為退休金貼現率變動對營業利潤的逐期影響。

自由現金流和調整後的資本支出

我們計算自由現金流的方式如下：營業活動的現金流減去資本支出、處理財產、廠房及設備所得款項，再加上或減去財務應收款項及其他投資活動的淨變。自由現金流（不包括可自由支配的退休金繳款）加回在此期間作出的任何可自由支配的退休金繳款。我們認為自由現金流、不包括可自由支配的退休金繳款之自由現金流及為融資租賃債務的本金償還而作出調整的自由現金流均為常規經營活動所產生之現金量的重要指標，我們會用其來估量可用於投資我們的業務、履行我們的債務及向股東返還現金之增量現金。此外，我們認為，調整融資租賃債務本金償還的資本支出更恰當地反映了我們投資於資本資產的總量現金。

非 GAAP 財務指標應視為我們根據 GAAP 編制的報告結果的補充，而不是更替。我們的非 GAAP 財務資訊不代表全面的會計基礎。因此，我們的非 GAAP 財務資訊可能無法與其他公司所報告的類似提法的指標作比較。