UPS 公佈 2021 年第三季度收益

• 合併收入達 232 億美元，與去年相比增長了 9.2%
• 合併營業利潤與去年相比增長 22.6% 至 29 億美元；
• 在調整後*的基礎上，錄得 23.4% 增長
• 稀釋 EPS 為 2.65 美元，與去年相比增長了 18.3%；調整後的稀釋 EPS 增長了 18.9%，
• 達到 2.71 美元
• 公司提出 2021 年全年財務指導意見

亞特蘭大 – UPS (NYSE:UPS) 今日宣佈其 2021 年第三季度合併收入為 232 億美元，相比 2020 年第三季度增加了 9.2%。合併營業利潤為 29 億美元，與 2020 年第三季度相比上漲了 22.6%，在調整後的基礎上，錄得 23.4 增長。該季度的稀釋每股收益為 2.65 美元，與 2020 年同期相比增長了 18.3%，在調整後的基礎上，錄得 18.9 增長。

2021 年第三季度，GAAP 績效包括 5,400 萬美元的稅後轉型和其他費用，等同於每股 0.06 美元。年初至今的營運現金為 118 億美元，與 2020 年同期相比增長了 26.7%，自由現金流為 93 億美元，與 2020 年前九個月相比增加了 52.3%。

UPS 行政總裁 Carol Tomé 說：「我要感謝所有 UPS 員工為我們的客戶提供重要的服務，我們在更好而非更大的策略框架下採取的改善收入品質、提高生產力及資本分配條理分明的行動正在推動我們積極的財務業績。」    

美國本土市場

• 在每件收入增長 12.0% 的推動下，收入增長了 7.4%。
  
• 營業毛利為 9.9%；調整後的營業毛利為 10.0%。

國際市場

• 收入增長了15.5%，所有地區都實現了強勁增長。
• 營業毛利為 22.3%；調整後的營業毛利為 23.5%。

供應鏈解決方案領域

• 收入增長 8.4%，以貨運和物流為主力，兩者合計增長 35.4%。
• 營業毛利為 10.3%；調整後的營業毛利為 10.5%。

展望

2021 年全年，該公司將其合併調整後營業利潤率目標提高至約 13.0%，且預計調整後的投資資本回報率約為 29%。 現已規劃的資本支出約為 42 億美元，公司的實際稅率預計約為 22.5%。

_{* 「調整後的」和自由現金流金額為非 GAAP 財務指標。請參閱本新聞稿附錄，查看非 GAAP 財務指標討論，包括最密切相關的 GAAP 指標對賬。}

聯絡人：
UPS 媒體關係：404-828-7123 或 pr@ups.com
UPS 投資者關係：404-828-6059（選項 4）或 investor@ups.com

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電話會議資訊

在東部時間 2021 年 10 月 26 日 上午 8:30，UPS 行政總裁 Carol Tomé 與財務總裁 Brian Newman 將與投資者及分析師討論第三季度績效。此次電話會議將透過網上直播供其他人觀看。若要聽取電話會議，請前往 www.investors.ups.com 並點按「關於收益的電話會議」。其他財務資訊包含在 www.investors.ups.com 上「季度收益和財務」部分中公佈的詳細財務明細表中，內容與我們作為 8-K 表上「當前報告」之附表而提交給 SEC 的內容一致。

關於 UPS

UPS (NYSE: UPS) 是全球最大的公司之一，2020 年收入超過 846 億美元，為 220 多個國家和地區內的客戶提供各種集成物流解決方案。公司的 540,000 多名員工專注於公司宗旨「透過遞送重要貨件，助力世界向前發展」，採用簡單表述和強力執行的策略：客戶至上。以人為本。創新驅動。UPS 致力於減少其對環境的影響，並支援我們在世界各地所服務的社區。UPS 持續堅定地支持多元、平等和包容。 如需更多資訊，請瀏覽 www.ups.com、about.ups.com 和 www.investors.ups.com。

預測性陳述

本新聞稿及我們提交給證券交易委員會的備案文件中包含及可能會在將來包含《1995 年美國私人證券訴訟改革法案》意思範疇內的「預測性陳述」。除當前或歷史事實之外的聲明，及所有帶有「將要」、「相信」、「預測」、「預期」、「估計」、「假定」、「打算」、「預料」、「目標」、「計劃」及類似術語，均為預測性陳述。根據《1933年證券法》第 27A 條和《1934 年證券交易法》第 21E 條規定，預測性陳述應遵守聯邦證券法的安全港規則。

我們也會不時在其他公開披露的材料中納入書面或口頭的預測性陳述。此類陳述可能與我們對策略方向、前景、未來結果或未來活動的意圖、信念、預測或目前預期有關；它們與歷史或目前的事實並無確切聯系。管理層認為，這些預測性陳述在作出時是合理的。但是，應注意不要過度依賴任何預測性陳述，因為此類陳述就其性質而言僅截至發表之日，且無法肯定地預測未來。

預測性陳述存在某些風險與不確定性，這些風險和不確定性可能導致實際結果與我們的歷史經驗及我們當前的預期或預期結果之間存在重大差異。這些風險與不確定性包括但不限於：與 COVID-19 疫情對我們的業務與營運、財務狀況、財務業績與流動性、我們的客戶與供應商，以及全球經濟之影響相關的持續不確定性；美國，或國際總體經濟狀況的變化；本地、區域、全國及國際重大競爭；我們與重要客戶之關係變化；美國或國際監管環境之變化；物理或資料安全要求增加或更加複雜；全球氣候變化的法律、法規或市場回應；勞動合同談判和批准結果；我們員工罷工、停工鬥爭或怠工；能源價格變化的影響，包括汽油、柴油和航空煤油，以及這些商品供應的中斷；匯率或利率變化；LIBOR 預期中斷及過度到任何其他利率基準所造成的不確定性；我們維護我們品牌形象之能力；吸引及留住稱職員工的能力；數據安全性漏洞；互聯網或我們的技術基礎設施中斷；自然或人為活動或包括恐怖襲擊、流行病或疫情在內的疾病對我們的業務造成的中斷或影響；我們準確地預測我們未來資本投資需求之能力；暴露於國際和新興市場內不斷變化的經濟、政治與社會發展；可能導致我們資產受損的業務策略、政府法規或經濟或市場狀況變化；與員工健康、退休人員健康和/或退休津貼相關之費用或資金負擔增加；潛在的額外美國或國際納稅義務；與勞動和就業、人身傷害、財產損失、商業慣例、環境責任及其他問題相關的潛在索賠或訴訟；我們從收購、處置、合資企業或策略聯盟中實現預期收益之能力；我們從轉型舉措中實現預期收益之能力；我們經營成果的週期性和季節性波動；我們管理保險與索賠費用之能力；以及其他我們不是向證券交易委員會提交之檔中討論的其他風險，包括 2020 年 12 月 31 日 止年度的 10-K 表上的「年度報告」、 止季度的 10-Q 表上的「季度報告」以及後續提交的報告。您應該考慮與預測性陳述有關之限制與風險，不應過度依賴此類預測性陳述中所含預測之準確性。我們不承擔為了反映在這些聲明日期後之事件、情況、預期變化，或意料之外之事件而更新預測性陳述的任何義務。

GAAP 和非 GAAP 財務指標調節

我們會不時以某些非 GAAP 財務指標，根據普遍接受的會計原則（「GAAP」）充實我們的財務資訊報告。其中包括：「調整後的」薪酬與福利；營運費用；營業利潤；營業毛利；其他收入與（費用）；稅前收入；所得稅費用；有效稅率；淨收入；及每股收益。我們在固定匯率的基礎上提供收入與每個貨件收入。另外，我們還披露自由現金流和投資回報 (「ROIC」)。

我們相信，這些非 GAAP 指標提供了有意義的資訊，以協助我們財務報表之用戶更透徹理解我們的財務業績和現金流量及評估我們的持續業績，因為它們排除了可能無法表明或與我們的基本營運無關之項目，並可能是分析我們基本業務趨勢的有用基線。這些非 GAAP 指標是由管理層在內部使用，用於業務部門經營業績分析、業務部門資源配置以及激勵性報酬獎項的確定等相關事宜。

非 GAAP 財務指標應視為我們根據 GAAP 編制的報告結果的補充，而不是更替。我們的調整後財務資訊不代表全面的會計基礎。因此，我們的調整後財務資訊可能無法與其他公司所報告的類似標題資訊相比較。

重組和其他費用

調整後的營業利潤、營運毛利、稅前收入、淨收入及每股收益可能不包括與任何重組計劃相關之費用的影響，包括轉型成本及資產減值。

外幣匯率變化和套期保值活動

貨幣中立收入、每件收入及營業利潤不包括外幣匯率變化及任何外幣套期保值活動的逐期影響。這些指標的計算方式是：用當期報告的美元收益、每件收益及營業利潤除以當期平均匯率，以得出當期本國貨幣收益、每件收益及營業利潤。然後用所得出的金額乘以用來轉化去年同期每個月的可比較結果之平均外匯匯率（包括任何外幣套期保值活動的影響）。當期報告的美元收益、每件收益及營業利潤和所得出的當期美元收益、每件收益及營業利潤之間的差異為外幣匯率和套期保值活動的逐期影響。

隨行就市式退休金和退休後調整

我們將退休金和退休後確定福利計劃的計劃資產和超出 10％ 走廊精算淨損益之公允價值變動，立即歸類為其他退休金收入（支出）的一部分。我們以非 GAAP 指標補充表述某些財務資料，而這些指標不包括超出 10％ 走廊確認的損益和相關所得稅的影響。我們認為，排除這些隨行就市的影響，可以消除與市場利率、股票價值和類似因素中與短期變動相關的波動性，從而提供重要的補充資訊。

這些隨行就市的退休金和退休後調整的遞延所得稅影響，是透過將調整適用於每個稅收管轄區（包括美國聯邦管轄區以及美國各州管轄區和非美國管轄區）適用的法定稅率而算得。

自由現金流

我們計算自由現金流的方式如下：營業活動的現金流減去資本支出、處理財產、廠房及設備所得款項，再加上或減去財務應收款項及其他投資活動的淨變。我們認為自由現金流為持續經營活動所產生之現金量的重要指標，我們會用其來估量可用於投資我們的業務、履行我們的債務及向股東返還現金之增量現金。

投資回報

ROIC 的計算方式如下：在當期結束時及上一年對應時期結束時，用調整後營運收入後十二個月 (「TTM」) 除以總債務、非當期養老金和退休後福利義務與股東權益的平均數。由於 ROIC 並非 GAAP 規定的指標，我們計算它時有部分是使用我們認為最能表示我們持續營運業績的非 GAAP 財務指標。我們認為 ROIC 是評估我們長期資本投資之有效性和效率的實用指標。

預測性非 GAAP 指標

在不時提出我們的預測性非 GAAP 指標時，由於任何調整（這些調整在任何時期內都可能是重大調整）的時機、數量或性質的不確定性，我們無法向最密切相關的 GAAP 指標提供定量對帳。