UPS 公布 2022 年第四季度盈利

• 综合收入 270 亿美元，较上一年下降 2.7%
• 综合营业利润率 11.8%；调整后的综合营业利润率为 14.1%
• 稀释每股收益为 3.96 美元；调整后稀释每股收益上升 0.8%，达到 3.62 美元
• 宣布季度股息为 1.62 美元，每股增长 6.6%，批准价值 50 亿美元的新股票回购计划，取代其现有授权

亚特兰大 – UPS（纽约证券交易所代码：UPS）今天宣布 2022 年第四季度综合收入为 270 亿美元，较 2021 年第四季度下降 2.7%。综合营业利润为 32 亿美元，较 2021 年第四季度下降 17.9%，调整后下降 3.3%。本季度每股摊薄收益为 3.96 美元；调整后的每股摊薄收益比 2021 年同期高 0.8%，达到 3.62 美元。

2022 年第四季度，一般公认会计原则 (GAAP) 业绩包括 2.99 亿美元美元的净收益，即每股摊薄收益 0.34 美元。其中包括非现金税后按市值计价 (MTM) 养老金费用 7.82 亿美元，加速投资与激励性薪酬计划设计变更有关的受限绩效单位带来的一次性、非现金税后费用 3.84 亿美元，公司 MD-11 飞机剩余价值减少带来的非现金、税后费用 5,800万美元，税后转换费用和其他费用 4,100 万美元。

UPS 首席执行官 Carol Tomé 表示，“我要感谢在整个节假日递送重要物资的所有 UPS 员工，并再次为我们的客户提供行业领先的服务。今年，我们比最初预期提前一年实现了综合营业利润率和投资资本回报率目标。2022 年的业绩表明我们的战略是行之有效的。”

美国国内业务

• 每件收入增长 3.1%，因而总收入增长了 7.2%。
• 营业利润率 10.1%；调整后营业利润为 12.8%。

国际业务

• 由于中国国内货物量减少和该贸易路线疲软，日均交易量下降 8.6%，收入下降 8.3%。
• 营业利润为 20.6%；调整后营业利润为 22.0%_。

供应链解决方案¹

¹ 包括不符合 ASC Topic 280 – 分部报告下的可报告分部标准经营部分。

• 海运和空运货量和市场费率下跌，医疗保健领域保持增长，两者相抵，最终营收下跌 18.1%。
• 营业利润为 8.7%；调整后营业利润为 10.5%。

2022 年全年度综合业绩

• 营收增加 3.1%，达到 1,003 亿美元。
• 营业利润为 131 亿美元；调整后营业利润增加 5.4%，为 139 亿美元。
• 营业利润为 13.0%；调整后营业利润为 13.8%。
• 稀释后每股收益总额为 13.20 美元；调整后的稀释后每股收益为 12.94 美元。
• 调整后投资资本回报率为 31.3%。
• 运营现金为 141 亿美元，自由现金流为 90 亿美元。

此外，公司以股息和股票回购的方式，向股东提供 86 亿现金回报。

股东回报

UPS 董事会连续 14 年批准增加公司的季度股利。UPS 将对发行在外的 A 股和 B 股配发每股 1.62 美元的 2023 第 1 季度股利。股利应于 2023 年 3 月 10 日支付给 2023 年 2 月 21 日当天的已登记股东。此外，UPS 董事会还批准了价值 50 亿美元的新股票回购计划，取代公司的现有授权。

2023 年展望

公司可在调整后的 (非 GAAP) 基础上提供一定指南，原因是无法预测或提供关于反映未来市场养老金调整、其他非常规活动的影响，这些指南可能在报告 (GAAP) 结果范围内，且可能是以材料的形式。

2023 年全年，公司预计收入在 970 至 994 亿美元之间，调整后的综合营业利润率在 12.8% 至 13.6% 之间。

该公司计划资本支出约 53 亿美元，股息支付约为 54 亿美元，但须经董事会批准，股票回购约为 30 亿美元。预计有效税率约为 23.5%。

_{*“调整”金额为非 GAAP 会计原则。请参考本新闻稿的附录，了解非 GAAP 会计原则的讨论，包括与最密切相关的 GAAP 会计原则的对照。}

联系人：
UPS 媒体关系：404-828-7123 或 pr@ups.com
UPS 投资者关系：404-828-6059（选项 4）或 investor@ups.com

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视频会议信息

UPS 首席执行官 Carol Tomé 和首席财务官 Brian Newman 将于 2023 年 1 月 31 日 美国东部时间上午 8:30 举行视频会议，与投资者和分析师讨论第四季度的结果。其他人将可通过实时网络直播参与视频会议。如需参加电话会议，请访问 www.investors.ups.com，并点击“营收电话会议”。其他财务信息包括公布在“季度收益和财务”下的 www.investors.ups.com 中并作为附件提交给美国证券交易委员会 (SEC) 的目前的 8-K 表格报告的详细财务时间表。

关于 UPS

UPS（纽约证券交易所代码：UPS）是全球最大公司之一，2022 年营收为 1,003 亿美元，为 220 多个国家和地区的客户提供广泛的物流整合方案。公司专注于“执行意义深远的递送服务，推动世界向前迈进”的宗旨，公司 500,000 多名员工接受该表述简单且易于执行的战略：客户至上。以人为本。致力创新。UPS 致力于减少其对环境的影响，并为我们在全球所服务的社区提供支持。UPS 同时以坚定的姿态，支持多样化、平等和包容性。更多信息见 www.ups.com、about.ups.com 和 www.investors.ups.com。

前瞻性陈述

本稿和我们向证券交易委员会提交的文件，并在未来可能包含美国 1995 年私人证券诉讼改革法的意义的“前瞻性陈述”。除了对于现时事实或过往事实的陈述之外，所有包括“将”、“相信”、“计划”、“预期”、“预估”、“假定”、“打算”、“期望”、“目标”、“方案”和类似的条款，均意指前瞻性陈述。前瞻性陈述依据美国联邦 1933 年证券法第 27A 节与 1934 年证券交易法第 21E 节的安全港法规提出。

我们也不时在其他公开揭露数据中提供包含书面或口头的前瞻性陈述。此前瞻性陈述可能与关于我们战略方向、前景、未来结果或未来活动的意图、信念、预测或预期有关；这些并不与过往或现时事实确切相关。管理层相信这些前瞻性陈述到时候会是合理的。但是，应注意不应过度依赖任何前瞻性陈述，因为此类陈述仅在陈述当时和未来无法预测定性的情况。

前瞻性陈述受某些风险和不确定性限制，可能导致实际结果与历史经验和现行期望或预期的结果有显著的不同。这些风险和不确定性包括但不限于影响：全球新冠肺炎疫情对我们业务和运营、财务业绩和流动性、客户与供应商以及全球经济的冲击所带来的持续不确定性；在美国或国际市场一般经济情况所发生的变化；美国和全球的总体经济情况变化；行业演变和竞争加剧；我们与重要客户的关系的变化；我们吸引和留住人才的能力；数量或复杂性增加的物理或数据安全要求，或任何数据安全漏洞; 我们的员工罢工、停工或减产；劳动合同的谈判和审批结果；我们维持品牌形象和企业声誉的能力；我们的信息技术设施中断；全球气候变化；自然或人为事件或灾难（包括恐怖袭击、流行病或疫情）导致的业务中断或影响；国际市场不断变化的经济、政治和社会发展影响；我们从收购、处置、合资企业或战略联盟中实现预期收益的能力；能源价格的变化，包括汽油、柴油和喷气燃料，或这些商品的供应中断; 汇率或利率的变化；我们准确预测未来资本投资需求的能力；与员工健康、退休人员健康和/或养老金福利相关的重大费用和资金义务；我们管理保险和索赔费用的能力；可能导致我们资产减值的企业战略、政府规定、经济或市场条件变化；其他潜在的美国或国际税费责任；越来越严格的法律法规，包括与气候变化有关的法规；与劳动和就业、人身伤害、财产损失、商业惯例、环境责任和其他事项有关的潜在索赔或诉讼；以及我们向证券交易委员会所提交文件中探讨的其他风险，包括我们截至2021 年 12 月 31 日本年度的 10-K 表格年度报告、我们截至本季度2022 年 3 月 31 日的 10-Q 表格季度报告，以及随后提交的报告。您应该考虑与前瞻性陈述相关的限制和风险，而非过度仰赖这类前瞻性陈述中所包含的预测准确性。我们并不承担任何更新前瞻性陈述以反映在这些陈述后发生的事件、情形、期望变化或意外事件的义务。

与前期比对等信息可能会反映调整后的结果。请参见附录，以了解调整后的业绩核对和其他非 GAAP 财务指标。

GAAP 与非 GAAP 财务指标调节

核对我们依一般公认会计原则（简称“GAAP”）认定的方式增补财务信息的报告内容，同时也使用某些非 GAAP 财务指标。

调整后的财务指标应该作为我们依据 GAAP 备制的公告结果的补充物，而非替代物。调整后的财务指标不代表综合会计基础，因而与其他公司报告的类似标题指标并不相当。

前瞻性非 GAAP 指标

当我们展现前瞻性非 GAAP 指标时，我们无法提供关于最关联 GAAP 指标的量化核对，原因时任何调整的时间、数量或特性有所不同，材料的时间可能存在差异。

外币汇率变动和对冲交易变动

货币中立营收、每件收入和营业利润不包括外币汇率变动和任何外币对冲活动影响。这些将分别以当期公告美元营收、每件营收及营业利益除以当期平均汇率来计算，以取得当期的当地货币营收、每件营收和营业利益。所得出的金额再乘以用于转换上一年度每个月相比结果的平均外币汇率（在同比外币对冲交易的影响）。当期公告美元营收、每件营收及营业利益与所得出的当期美元营收、每件营收及营业利益之间的差额即为外币汇率和对冲活动在同期比较下的影响。

激励性薪酬计划设计变更

2022 年，激励性薪酬计划的设计进行了某些结构性变更，带来与某些股权激励性奖励有关的一次性、非现金税后费用，预计不会重复。我们使用非 GAAP 指标（可排除这些变更的影响），提供有关营业利润、营业利润率、税前收入、净所得及每股收益的更多信息。我们相信，排除这些变更的影响可以让财务报表使用者更加明确薪酬和福利费用的潜在增长趋势。

长期资产估计剩余价值变更

2022 年第四季度，我们决定于 2023 年让现有的 6 架 MD-11 飞机退役。与此相关，由于 MD-11 机队估计剩余价值减少，产生了一次性的非现金费用。我们使用非 GAAP 指标（可排除该费用的影响），提供有关营业利润、营业利润率、税前收入、净所得及每股收益的更多信息。我们相信，排除该费用的影响可以让财务报表使用者更好地了解与我们的长期资产相关的持续成本。

改造和其他费用

调整后税息折旧及摊销前利润 (EBITDA)、营业利润、营业利润率、税前收入、净利和每股收益可能排除了与转型活动、商誉和资产减值以及资产剥离相关费用的影响。我们相信，排除这些变更的影响可以让财务报表使用者更好地从管理层的角度看待潜在绩效。我们在评估业务单位的运营绩效、决定资源分配或激励性薪酬奖励时，不会考虑这些成本。

固定养老金福利和退休后医疗计划损益

我们将计划资产公允价值的变化，以及超出 10% 缓冲区（定义为计划资产公允价值或计划预计收益义务的 10%，以较高者为准）的退休金和退休后定义的收益计划之债务净精算损益和计划缩减及结算损益，直接认定为一部分的其他退休金收入（支出）。我们使用调整后的指标（可排除损益影响以及相关的所得税效应)，提供有关税前收入、净所得及每股收益的更多信息。我们相信，排除这些设定受益计划损益影响，可通过消除与市场利率、股票价值和类似因素的短期变化有关的波动，提供重要的补充信息。

这些以市值计价退休金及退休后调节的递延所得税影响是将调节率乘以适用税务管辖区（包括美国联邦政府管辖区及美国各州及非美国管辖区）的法定税率计算而成。

自由现金流量

我们计算自由现金流量的方式是：在营业活动所得现金流量小于资本支出时，将来自不动产、厂房和设备处理的收入，加上或扣除财务应收款项及其他投资活动的净变动。我们认为，自由现金流量是重要的指标，可了解当前业务运营产生的现金有多少，而且我们运用此指标评估可投入于投资业务、承担债务及回馈给股东的增量现金。

调整后投资资本回报率超

调整后 ROIC 的计算方式为：过去 12 个月的 (TTM) 调整后的营业收入除以本期末和上年同期末的总债务、非流动养老金和退休后福利义务以及股东权益的平均值。由于调整后的 ROIC 并非由 GAAP 定义的指标，我们部分使用我们认为最能说明我们的持续业务绩效的、非 GAAP 财务指标计算。我们考虑将调整后的 ROIC 视为评估长期资本投资有效性和效率的有用指标。

调整后总债务/调整后 EBITDA

调整后总债务的定义为我们的长期债务和融资租赁，包括当前到期日、以及非当期养老金和退休后福利义务。调整后的 EBITDA 是指税前利润、调整后用于激励性薪酬计划重新设计、转型的影响，以及其他成本、固定福利计划损益和其他其他收益。我们相信，调整后总债务与调整后 EBITDA 之比是我们展现经济实力的重要指标，且为评估我们的债务级别时，第三方使用的比例。