Společnost UPS vydává zprávu o příjmech za 1. čtvrtletí 2024

• Konsolidované příjmy ve výši 21,7 miliardy dolarů oproti 22,9 miliardy dolarů v loňském roce
• Konsolidovaná provozní marže 7,4 %; upravená^* konsolidovaná provozní marže 8,0 %
• Zředěný zisk na akcii 1,30 USD; upr. Zředěný zisk na akcii 1,43 USD oproti 2,20 USD v loňském roce
• Potvrzuje své finanční cíle na rok 2024

ATLANTA – 23. dubna 2024 – Společnost UPS (NYSE:UPS) dnes oznámila konsolidované příjmy za první čtvrtletí roku 2024 ve výši 21,7 miliardy dolarů, což představuje 5,3% pokles oproti prvnímu čtvrtletí roku 2023. Konsolidovaný provozní zisk činil 1,6 miliardy dolarů, což je o 36,5 % méně než v prvním čtvrtletí roku 2023 a o 31,5 % méně na upraveném základě. Zředěný zisk na akcii činil v tomto čtvrtletí 1,30 USD; upravený zředěný zisk na akcii ve výši 1,43 USD byl o 35 % nižší než ve stejném období roku 2023.

Výsledky za první čtvrtletí roku 2024 zahrnují podle GAAP celkové náklady ve výši 110 milionů dolarů, tj. 0,13 dolaru na zředěnou akcii, které se skládají z transformačních a jiných nákladů po zdanění ve výši 75 milionů dolarů a nepeněžních nákladů na snížení hodnoty ve výši 35 milionů dolarů po zdanění, které jsou způsobeny plány na konsolidaci některých získaných značek v rámci portfolia společnosti v oblasti zdravotnictví.

„Chci poděkovat všem zaměstnancům UPS za jejich tvrdou práci a úsilí,“ řekla Carol Tomé, generální ředitelka UPS. „Naše finanční výsledky za první čtvrtletí odpovídají našim očekáváním a průměrný denní objem v USA se v průběhu čtvrtletí zlepšoval. Do budoucna očekáváme návrat k růstu objemu i výnosů.“

Tuzemský segment v USA

• Výnosy se snížily o 5,0 % v důsledku poklesu průměrného denního objemu o 3,2 %.
• Provozní marže činila 5,8 %; upravená provozní marže pak 5,9 %.

Mezinárodní segment

• Výnosy se snížily o 6,3 % v důsledku poklesu průměrného denního objemu o 5,8 %.
• Provozní marže činila 15,4 %; upravená provozní marže činila 16,0 %.

Řešení dodavatelského řetězce ¹

_{1 Skládá se z provozních segmentů, které nesplňují kritéria vykazovaného segmentu podle tématu ASC 280 – Vykazování podle segmentů.}

• Výnosy se snížily o 5,3 % především v důsledku poklesu tržních sazeb v oblasti spedice.
• Provozní marže činila 4,1 %; upravená provozní marže činila 7,0 %.

Výhled na rok 2024

Společnost poskytuje určitý odhad na upravené bázi (bez přihlédnutí k účetním principům GAAP), protože nelze předvídat ani provádět srovnání na základě dopadu budoucích úprav penzí nebo jiných neočekávaných událostí, které by byly zahrnuty ve vykázaných výsledcích (podle principů GAAP) a mohly by být podstatné.

UPS potvrzuje své celoroční konsolidované finanční cíle na rok 2024:

• Konsolidované příjmy v rozmezí přibližně 92,0 mld. USD až 94,5 mld. USD
• Konsolidovaná upravená provozní marže v rozmezí přibližně 10,0 % až 10,6 %
• Kapitálové výdaje ve výši přibližně 4,5 miliardy USD

_{* „Upravené” částky jsou finanční opatření bez přihlédnutí k účetním principům GAAP. Diskuze na téma finančních opatření bez přihlédnutí k účetním principům GAAP, včetně rekonciliace s nejblíže korelovaným opatřením GAAP, naleznete v příloze tohoto vydání.}

Kontakty:

UPS vztahy s médii: + 1 404-828-7123 nebo pr@ups.com

Vztahy UPS s investory: + 1 404-828-6059 (možnost 4) nebo investor@ups.com

# # #

Informace o konferenčním hovoru

Generální ředitelka společnosti UPS Carol Tomé a finanční ředitel Brian Newman proberou výsledky za 1. čtvrtletí s investory a analytiky během konferenčního hovoru, který se bude konat od 8:30 ET, 23. dubna 2024. Ostatní uživatelé mohou tento hovor sledovat prostřednictvím živého internetového přenosu. Chcete-li k hovoru získat přístup, přejděte na stránku www.investors.ups.com a klikněte na možnost „Earnings Conference Call“. Další finanční údaje jsou obsaženy v podrobných finančních plánech zveřejněných na webu www.investors.ups.com v části „Čtvrtletní zisk a finance“ a byly zaslány komisi SEC jako příloha k naší aktuální finanční zprávě na formuláři 8-K.

Informace o společnosti UPS

Společnost UPS (NYSE: UPS) je jednou z největších světových společností zabývajících se doručováním zásilek s tržbami v roce 2023 ve výši 91,0 miliardy dolarů a poskytuje širokou škálu integrovaných logistických řešení pro zákazníky ve více než 200 zemích a územích. Společnost se bez ustání zaměřuje na svůj cíl: „Posouvat náš svět dopředu tím, že přinášíme to, na čem záleží.“ Více než cca 500 000 zaměstnanců společnosti se řídí jednoduše formulovanou a účinně prováděnou strategií: Se zákazníkem na prvním místě. Vedená lidmi. Poháněná inovacemi. Společnost UPS se zavázala snižovat svůj dopad na životní prostředí a podporovat komunity, kterým poskytujeme služby po celém světě. Společnost UPS také neochvějně podporuje různorodost, rovnost a inkluzi. Další informace naleznete na webu www.ups.com, about.ups.com a www.investors.ups.com.

Výhledová prohlášení

Toto vydání, naše výroční zpráva týkající se formuláře 10-K ke konci roku (31. prosinci 2023) a naše další podání Komisi pro cenné papíry obsahují a v budoucnu mohou obsahovat „výhledová prohlášení“ ve smyslu reformního zákona o vedení soudních sporů týkajících se soukromých cenných papírů z roku 1995. Prohlášení jiná než ta, která se týkají současných nebo historických skutečností, a všechna prohlášení doprovázená výrazy jako „budou“, „věřit“, „projektovat“, „očekávat“, „odhadovat“, „předpokládat“, „zamýšlet“, „předvídat“, „cíl“, „plán“ a podobnými výrazy jsou zamýšlena jako výhledová prohlášení. Výhledová prohlášení podléhají ustanovením bezpečného přístavu federálních zákonů o cenných papírech v souladu s oddílem 27A zákona o cenných papírech z roku 1933 a oddílem 21E zákona o burze cenných papírů z roku 1934.

Čas od času také zahrneme písemná nebo ústní výhledová prohlášení do jiných veřejně zveřejněných materiálů. Výhledová prohlášení se mohou týkat našeho záměru, přesvědčení, předpovědí nebo současných očekávání ohledně našeho strategického směřování, vyhlídek, budoucích výsledků nebo budoucích událostí. Nevztahují se striktně k historickým nebo současným faktům. Vedení společnosti věří, že tato výhledová prohlášení jsou přiměřená době, kdy byla vydána. Je však třeba dbát opatrnosti, abyste se příliš nespoléhali na žádná výhledová prohlášení, protože taková prohlášení hovoří pouze k datu, kdy byla učiněna, a budoucnost nelze vzhledem k její podstatě s jistotou předvídat.

Výhledová prohlášení podléhají určitým rizikům a nejistotám, které by mohly způsobit, že se skutečné výsledky budou podstatně lišit od našich historických zkušeností a našich současných očekávání nebo očekávaných výsledků. Tato rizika a nejistoty zahrnují mimo jiné následující: změny obecných ekonomických podmínek v USA. nebo na mezinárodní úrovni; významná konkurence na místní, regionální, celostátní a mezinárodní úrovni; změny ve vztazích s našimi významnými zákazníky; naše schopnost přilákat a udržet si kvalifikované zaměstnance; stávky, přerušení práce nebo zpomalení práce našich zaměstnanců; zvýšené nebo složitější požadavky na fyzickou nebo provozní bezpečnost; významný incident v oblasti kybernetické bezpečnosti nebo zvýšená regulace ochrany údajů; naši schopnost udržet si image značky a pověst společnosti; dopady globálních změn klimatu; přerušení nebo dopady na naše podnikání v důsledku přírodních nebo člověkem způsobených událostí nebo katastrof, včetně teroristických útoků, epidemií nebo pandemií; vystavení měnícímu se ekonomickému, politickému, regulačnímu a sociálnímu vývoji na mezinárodních a rozvíjejících se trzích; naši schopnost realizovat očekávané přínosy z akvizic, prodejů, společných podniků nebo strategických aliancí; dopady měnících se cen energií, včetně benzínu, nafty, leteckého paliva a dalších paliv, a přerušení dodávek těchto komodit; změny směnných kurzů nebo úrokových sazeb; naši schopnost přesně předpovědět naše budoucí potřeby kapitálových investic; zvýšení našich výdajů nebo závazků financování souvisejících se zdravotním stavem zaměstnanců, zdravotním stavem důchodců a/nebo penzijními požitky; naši schopnost řídit výdaje na pojištění a pojistné události; změny v obchodní strategii, vládních nařízeních nebo ekonomických či tržních podmínkách, které mohou vést ke snížení hodnoty našich aktiv; potenciální další U.S.A. USA nebo mezinárodní daňové závazky; potenciální nároky nebo soudní spory týkající se práce a zaměstnávání, úrazů, škod na majetku, obchodních praktik, odpovědnosti za životní prostředí a dalších záležitostí; a další rizika, o nichž se čas od času zmiňujeme v našich dokumentech předkládaných Komisi pro cenné papíry a burzy, včetně naší výroční zprávy na formuláři 10-K za rok končící 31. prosinci 2023 a následně podaných zpráv. Měli byste vzít v potaz omezení a rizika pojící se s výhledovými prohlášeními a nespoléhat se nepatřičně na přesnost předpovědí obsažených v takovýchto výhledových prohlášeních. Nejsme povinni výhledová prohlášení aktualizovat, aby odrážela události, okolnosti, změny očekávání nebo výskyt neočekávaných událostí po datu zveřejnění těchto prohlášení, s výjimkou případů, kdy to vyžaduje zákon.

Čas od času očekáváme účast na konferencích analytiků a investorů. Materiály poskytnuté nebo vystavené na těchto konferencích, jako jsou prezentace a snímky, mohou být zveřejněny na našich webových stránkách pro vztahy s investory na adrese www.investors.ups.com v části „Prezentace“, jakmile budou k dispozici. Tyto prezentace mohou obsahovat nové podstatné neveřejné informace o naší společnosti a doporučujeme vám, abyste sledovali tyto stránky, zda na nich nejsou nové příspěvky, protože tento mechanismus můžeme použít jako veřejné oznámení.

Sesouhlasení finančních měřítek vycházejících a nevycházejících z účetních principů GAAP

Doplňujeme vykazování našich finančních údajů stanovených podle obecných účetních principů GAAP o určitá finanční opatření bez přihlédnutí k účetním principům GAAP.

Upravené finanční ukazatele by měly být považovány za doplněk, nikoli za alternativu k našim vykazovaným výsledkům připraveným v souladu s GAAP. Naše upravené finanční ukazatele nepředstavují komplexní účetní základnu, a proto nemusí být srovnatelné s podobně nazvanými ukazateli vykazovanými jinými společnostmi.

Výhledová metrika bez přihlédnutí k účetním principům GAAP

Čas od času, když prezentujeme výhledové metriky bez přihlédnutí k účetním principům GAAP, nejsme schopni poskytnout kvantitativní sesouhlasení s nejtěsněji korelovaným měřítkem GAAP, a to kvůli nejistotě v načasování, množství nebo povaze jakýchkoli úprav, které by mohly být podstatné v jakémkoli období.

Změny v návrhu motivačních kompenzačních programů

V průběhu roku 2022 jsme dokončili určité strukturální změny v koncepci našich programů motivačního odměňování, které vedly k jednorázovému nepeněžnímu poplatku v souvislosti se zrychleným nabytím práv k určitým pobídkovým odměnám, u nichž neočekáváme, že by se opakovaly. Prezentaci našeho provozního zisku, provozní marže, zisku před zdaněním, čistého zisku a zisku na akcii doplňujeme ukazateli, které nejsou založeny na metodice GAAP a které vylučují dopad těchto změn. Jsme přesvědčeni, že vyloučení dopadů těchto změn umožňuje uživatelům našich účetních výkazů vhodněji identifikovat základní trendy růstu nákladů na odměny a požitky.

Odhadované změny zůstatkové hodnoty dlouhodobého majetku

Během čtvrtého čtvrtletí roku 2022 nám vznikl jednorázový nepeněžní náklad vyplývající ze snížení odhadované zůstatkové hodnoty naší flotily MD-11. Prezentaci našeho provozního zisku, provozní marže, zisku před zdaněním, čistého zisku a zisku na akcii doplňujeme ukazateli, které nejsou založeny na metodice GAAP a které vylučují dopad tohoto poplatku. Jsme přesvědčeni, že vyloučení dopadu těchto nákladů umožňuje uživatelům naší účetní závěrky lépe pochopit průběžné náklady spojené s našimi dlouhodobými aktivy.

Náklady na transformaci a ostatní náklady a náklady na snížení hodnoty aktiv 

Prezentaci našeho provozního zisku, provozní marže, zisku před zdaněním, čistého zisku a zisku na akcii doplňujeme ukazateli, které nejsou založeny na metodice GAAP a které vylučují vliv nákladů souvisejících s transformačními aktivitami a nákladů na snížení hodnoty aktiv a dalších nákladů. Jsme přesvědčeni, že vyloučení dopadu těchto nákladů umožňuje uživatelům našich finančních výkazů lépe nahlížet na základní obchodní výsledky ze stejné perspektivy jako vedení společnosti a vyhodnocovat je. Tyto náklady nezohledňujeme při hodnocení provozní výkonnosti našich obchodních jednotek, při rozhodování o přidělování zdrojů ani při určování motivačních odměn.

Výplata jednorázového odškodnění

Prezentaci našeho provozního zisku, provozní marže, zisku před zdaněním, čistého zisku a zisku na akcii doplňujeme ukazateli, které nejsou založeny na metodice GAAP a které nezahrnují dopad jednorázové platby vyplacené některým dozorcům na částečný úvazek v USA, kteří nejsou členy odborů, po ratifikaci naší pracovní dohody s odbory Teamsters. Neočekáváme, že by se tato nebo podobné platby opakovaly. Jsme přesvědčeni, že vyloučení dopadu této jednorázové platby umožňuje uživatelům našich účetních výkazů lépe nahlížet a hodnotit základní výsledky hospodaření ze stejné perspektivy jako vedení společnosti.

Zisky a ztráty z penzijního plánu s definovanými požitky a zdravotního plánu po odchodu do důchodu

Změny spravedlivé hodnoty aktiv v rámci penzijního plánu a čisté pojistné zisky a ztráty přesahující 10% mez (definovanou jako 10 % větší reálné hodnoty aktiv plánu nebo závazku z předpokládaných benefitů plánu, podle toho, která hodnota je vyšší), jakož i zisky a ztráty vyplývající z omezení a vypořádání plánu u našich penzijních plánů a plánů definovaných benefitů po odchodu do důchodu vykazujeme okamžitě jako součást výnosů (nákladů) z investic a ostatních výnosů ve výkazu konsolidovaných zisků a ztrát. Naše příjmy před zdaněním, čistý zisk a výnosy na akcii doplňujeme upravenými měřítky, která nezohledňují dopad těchto zisků a ztrát a související dopad na daň z příjmu. Věříme, že vyloučení těchto dopadů zisků a ztrát z penzijních plánů s definovanými požitky a z plánů po odchodu do důchodu poskytuje důležité doplňující informace odstraněním volatility spojené s úpravami plánu a krátkodobými změnami tržních úrokových sazeb, hodnoty vlastního kapitálu a podobných faktorů.

Volný tok hotovosti

Volný tok hotovosti počítáme tak, že od toků hotovosti generovaných provozními aktivitami odečteme kapitálové výdaje, výtěžek z prodeje majetku, zařízení a vybavení a přičteme či odečteme čisté změny v dalších investičních aktivitách. Domníváme se, že volný tok hotovosti představuje důležitý ukazatel toho, kolik hotovosti generuje náš probíhající obchodní provoz, a my jej používáme jako měřítko přírůstků hotovosti dostupné k investicím do našeho podnikání, plnění našich dluhových závazků a vracení hotovosti akcionářům.

Upravená návratnost investovaného kapitálu

Upravená návratnost investovaného kapitálu se počítá jako posledních dvanáct měsíců („TTM“) upraveného provozního příjmu děleno průměrem celkového dluhu, netermínovaným důchodem, závazky benefitů po odchodu do důchodu a vlastním kapitálem podílníků na konci aktuálního období a ke konci odpovídajícího období předchozího roku. Protože upravená ROIC není měřítkem definovaným principy GAAP, počítáme ji zčásti pomocí finančních opatření bez přihlédnutí k účetním principům GAAP, o kterých se domníváme, že nejvíce vypovídají o našem průběžném obchodním výkonu. Upravenou ROIC považujeme za užitečné měřítko k hodnocení efektivity a účinnosti našich dlouhodobých kapitálových investic.

Upravený celkový dluh / upravené EBITDA

Upravený celkový dluh je definován jako náš dlouhodobý dluh a finanční leasingy, včetně aktuálních splatností, plus netermínovaný důchod a závazky benefitů po odchodu do důchodu. Upravená EBITDA je definována jako zisk před odečtením úroků, daní, odpisů a amortizace upravený o dopady přepracování programu motivačních odměn, jednorázových kompenzací, nákladů na snížení hodnoty goodwillu a aktiv, transformačních a jiných nákladů, zisků a ztrát z plánu definovaných požitků a ostatních příjmů. Domníváme se, že poměr upraveného celkového dluhu k upravené EBITDA je důležitým ukazatelem naší finanční síly a jedná se o poměr používaný třetími stranami při hodnocení úrovně naší zadluženosti.