Společnost UPS vydává zprávu o příjmech za 3. čtvrtletí 2023

• Konsolidované příjmy 21,1 miliardy dolarů oproti 24,2 miliardy dolarů v loňském roce
• Konsolidovaný provozní zisk ve výši 1,3 miliardy dolarů; upravený^* Konsolidovaný provozní zisk ve výši 1,6 miliardy dolarů.
• Konsolidovaná provozní marže 6,4 %; upr. Konsolidovaná provozní marže 7,7 %
• Zředěný zisk na akcii 1,31 USD; upr. Zředěný zisk na akcii 1,57 USD oproti 2,99 USD v loňském roce

ATLANTA – 26. října 2023 – Společnost UPS (NYSE:UPS) dnes oznámila konsolidované příjmy za třetí čtvrtletí roku 2023 ve výši 21,1 miliardy dolarů, což představuje 12,8% pokles oproti třetímu čtvrtletí roku 2022. Konsolidovaný provozní zisk činil 1,3 miliardy dolarů, což je o 56,9 % méně než v prvním čtvrtletí roku 2022 a o 48,7 % méně na upraveném základě. Zředěný zisk na akcii činil 1,31 USD za čtvrtletí; upravený zředěný zisk na akcii ve výši 1,57 USD byl o 47,5 % nižší oproti stejnému období v roce 2022.

Ve třetím čtvrtletí roku 2023 zahrnovaly výsledky podle GAAP náklady po zdanění ve výši 219 milionů USD, tj. 0,26 USD na zředěnou akcii, které se skládaly z jednorázové platby 46 milionů USD některým vedoucím pracovníkům na částečný úvazek, kteří nejsou členy odborů v USA, transformačních a jiných nákladů ve výši 70 milionů USD a nepeněžních nákladů na snížení hodnoty goodwillu ve výši 103 milionů USD.

„Zatímco nepříznivé makroekonomické podmínky negativně ovlivnily globální poptávku v tomto čtvrtletí, naše pracovní smlouva v USA byla plně ratifikována na začátku září a objem, který byl odkloněn během pracovních jednání, se začíná vracet do naší sítě. Chci poděkovat všem zaměstnancům společnosti UPS za jejich tvrdou práci a úsilí v tomto náročném období a za to, že našim zákazníkům opět poskytli špičkové služby v oboru,“ řekla Carol Tomé, výkonná ředitelka UPS. „S výhledem do budoucna jsme na vrchol prázdnin dobře připraveni.“

Tuzemský segment v USA

• Tržby poklesly o 11,1 % v důsledku poklesu průměrného denního objemu o 11,5 %, což bylo částečně kompenzováno nárůstem tržeb za kus o 2,0 %.
• Provozní marže činila 4,2 %; upravená provozní marže činila 4,9 %.

Mezinárodní segment

• Tržby se snížily o 11,1 %, především kvůli poklesu průměrného denního objemu o 6,6 % a pokračujícímu poklesu na asijských a evropských obchodních cílech.
• Provozní marže činila 14,8 %; upravená provozní marže činila 15,8 %.

Řešení dodavatelského řetězce ¹

1 Skládá se z provozních segmentů, které nesplňují kritéria vykazovaného segmentu podle tématu ASC 280 – Vykazování podle segmentů.

• Tržby se snížily o 21,4 % především v důsledku poklesu tržních sazeb a objemu v oblasti zasílatelství, což bylo částečně kompenzováno růstem v oblasti zdravotní péče.
• Provozní marže činila 4,5 %, upravená provozní marže 8,8 %.

Výhled na rok 2023

Společnost poskytuje určitý odhad na upravené bázi (bez přihlédnutí k účetním principům GAAP), protože nelze předvídat ani provádět srovnání na základě dopadu budoucích úprav penzí nebo jiných neočekávaných událostí, které by byly zahrnuty ve vykázaných výsledcích (podle principů GAAP) a mohly by být podstatné.

Společnost UPS aktualizuje své celoroční cíle v oblasti konsolidovaných tržeb a upravené provozní marže na rok 2023 především s ohledem na globální makroekonomickou nejistotu. Společnost UPS nyní očekává, že konsolidované tržby za celý rok 2023 se budou pohybovat mezi 91,3 a 92,3 miliardy USD a konsolidovaná upravená provozní marže mezi 10,8 a 11,3 %.

Společnost zachovává svůj celoroční plánovaný cíl kapitálových výdajů ve výši přibližně 5,3 miliardy USD a očekávání výplaty dividend ve výši přibližně 5,4 miliardy USD, které podléhají schválení představenstvem. Společnost UPS nyní očekává, že odkup akcií za celý rok 2023 bude činit přibližně 2,25 miliardy dolarů. Očekává se, že efektivní daňová sazba za celý rok bude přibližně 22 %.

_{* „Upravené” částky jsou finanční opatření bez přihlédnutí k účetním principům GAAP. Diskuze na téma finančních opatření bez přihlédnutí k účetním principům GAAP, včetně rekonciliace s nejblíže korelovaným opatřením GAAP, naleznete v příloze tohoto vydání.}

Kontakty:

UPS vztahy s médii: + 1 404-828-7123 nebo pr@ups.com

Vztahy UPS s investory: + 1 404-828-6059 (možnost 4) nebo investor@ups.com

# # #

Informace o konferenčním hovoru

Generální ředitelka společnosti UPS Carol Tomé a finanční ředitel Brian Newman proberou výsledky za 3. čtvrtletí s investory a analytiky během konferenčního hovoru, který se bude konat od 8:30 ET, 26. října 2023. Ostatní uživatelé mohou tento hovor sledovat prostřednictvím živého internetového přenosu. Pro přístup k hovoru přejděte na stránku www.investors.ups.com a klikněte na možnost „Earnings Conference Call“ (Konferenční hovor k výsledkům). Další finanční údaje jsou obsaženy v podrobných finančních plánech zveřejněných na webu www.investors.ups.com v části „Čtvrtletní zisk a finance“ a byly zaslány komisi SEC jako příloha k naší aktuální finanční zprávě na formuláři 8-K.

Informace o společnosti UPS

Společnost UPS (NYSE: UPS) je jednou z největších světových společností zabývajících se doručováním zásilek s tržbami v roce 2022 ve výši 100,3 miliardy dolarů a poskytuje širokou škálu integrovaných logistických řešení pro zákazníky ve více než 200 zemích a územích. Společnost se bez ustání zaměřuje na svůj cíl: „Posouvat náš svět dopředu tím, že přinášíme to, na čem záleží.“ Více než 500 000 zaměstnanců společnosti se řídí jednoduše formulovanou a účinně prováděnou strategií: Se zákazníkem na prvním místě. Vedená lidmi. Poháněná inovacemi. Společnost UPS se zavázala snižovat svůj dopad na životní prostředí a podporovat komunity, kterým poskytujeme služby po celém světě. Společnost UPS také neochvějně podporuje různorodost, rovnost a inkluzi. Další informace naleznete na webu www.ups.com, about.ups.com a www.investors.ups.com.

Výhledová prohlášení

Toto vydání, naše výroční zpráva týkající se formuláře 10-K ke konci roku (31. prosinci 2022) a naše další podání Komisi pro cenné papíry obsahují a v budoucnu mohou obsahovat „výhledová prohlášení“ ve smyslu reformního zákona o vedení soudních sporů týkajících se soukromých cenných papírů z roku 1995. Prohlášení jiná než ta, která se týkají současných nebo historických skutečností, a všechna prohlášení doprovázená výrazy jako „budou“, „věřit“, „projektovat“, „očekávat“, „odhadovat“, „předpokládat“, „zamýšlet“, „předvídat“, „cíl“, „plán“ a podobnými výrazy jsou zamýšlena jako výhledová prohlášení. Výhledová prohlášení podléhají ustanovením bezpečného přístavu federálních zákonů o cenných papírech v souladu s oddílem 27A zákona o cenných papírech z roku 1933 a oddílem 21E zákona o burze cenných papírů z roku 1934.

Čas od času také zahrneme písemná nebo ústní výhledová prohlášení do jiných veřejně zveřejněných materiálů. Výhledová prohlášení se mohou týkat našeho záměru, přesvědčení, předpovědí nebo současných očekávání ohledně našeho strategického směřování, vyhlídek, budoucích výsledků nebo budoucích událostí. Nevztahují se striktně k historickým nebo současným faktům. Vedení společnosti věří, že tato výhledová prohlášení jsou přiměřená době, kdy byla vydána. Je však třeba dbát opatrnosti, abyste se příliš nespoléhali na žádná výhledová prohlášení, protože taková prohlášení hovoří pouze k datu, kdy byla učiněna, a budoucnost nelze vzhledem k její podstatě s jistotou předvídat.

Výhledová prohlášení podléhají určitým rizikům a nejistotám, které by mohly způsobit, že se skutečné výsledky budou podstatně lišit od našich historických zkušeností a našich současných očekávání nebo očekávaných výsledků. Tato rizika a nejistoty zahrnují mimo jiné: přetrvávající nejistoty související s dopadem pandemie onemocnění COVID-19; změny všeobecných ekonomických podmínek v USA nebo na mezinárodní úrovni; průmyslový vývoj a významnou konkurenci; změny v našich vztazích s významnými zákazníky; naši schopnost přilákat a udržet si kvalifikované zaměstnance; stávky, přerušení práce nebo zpomalení ze strany našich zaměstnanců; výsledky jednání a ratifikace pracovních smluv; naši schopnost udržovat image naší značky a dobrého jména společnosti; zvýšené nebo složitější požadavky na fyzické zabezpečení; závažné narušení bezpečnosti dat nebo narušení systému informačních technologií; dopad globálních klimatických změn; přerušení nebo dopady na naše podnikání v důsledku přírodních nebo člověkem způsobených událostí nebo katastrof, včetně teroristických útoků, epidemií nebo pandemií; vystavení měnícímu se hospodářskému, politickému a sociálnímu vývoji na mezinárodních trzích; naši schopnost realizovat očekávané výhody z akvizic, prodejů, společných podniků nebo strategických aliancí; měnící se ceny energií včetně benzínu, nafty a leteckého paliva nebo přerušení dodávek těchto komodit; změny směnných kurzů nebo úrokových sazeb; naši schopnost přesně předvídat naše budoucí potřeby kapitálových investic; značné výdaje a finanční závazky týkající se zdraví zaměstnanců, důchodců a/nebo penzijních výhod; naši schopnost řídit výdaje na pojištění a pojistná plnění; změny v obchodní strategii, vládních nařízeních nebo ekonomických či tržních podmínkách, které mohou mít za následek znehodnocení našich aktiv; potenciální dodatečné americké nebo mezinárodní daňové závazky; stále přísnější zákony a předpisy, včetně těch, které se týkají změny klimatu; potenciální nároky nebo soudní spory týkající se práce a zaměstnání, zranění osob, poškození majetku, obchodních praktik, odpovědnosti za životní prostředí a dalších záležitostí; a další rizika čas od času projednávaná v našich podáních Komisi pro cenné papíry, včetně naší výroční zprávy na formuláři 10-K za rok končící (31. prosinci 2022) a následně podaných zpráv. Měli byste vzít v potaz omezení a rizika pojící se s výhledovými prohlášeními a nespoléhat se nepatřičně na přesnost předpovědí obsažených v takovýchto výhledových prohlášeních. Nejsme povinni výhledová prohlášení aktualizovat, aby odrážela události, okolnosti, změny očekávání nebo výskyt neočekávaných událostí po datu zveřejnění těchto prohlášení, s výjimkou případů, kdy to vyžaduje zákon.

Čas od času očekáváme účast na konferencích analytiků a investorů. Materiály poskytnuté nebo vystavené na těchto konferencích, jako jsou prezentace a snímky, mohou být zveřejněny na našich webových stránkách pro vztahy s investory na adrese www.investors.ups.com v části „Prezentace“, jakmile budou k dispozici. Tyto prezentace mohou obsahovat nové podstatné neveřejné informace o naší společnosti a doporučujeme vám, abyste sledovali tyto stránky, zda na nich nejsou nové příspěvky, protože tento mechanismus můžeme použít jako veřejné oznámení.

Sesouhlasení finančních měřítek vycházejících a nevycházejících z účetních principů GAAP

Doplňujeme vykazování našich finančních údajů stanovených podle obecných účetních principů GAAP o určitá finanční opatření bez přihlédnutí k účetním principům GAAP.

Upravené finanční ukazatele by měly být považovány za doplněk, nikoli za alternativu k našim vykazovaným výsledkům připraveným v souladu s GAAP. Naše upravené finanční ukazatele nepředstavují komplexní účetní základnu, a proto nemusí být srovnatelné s podobně nazvanými ukazateli vykazovanými jinými společnostmi.

Výhledová metrika bez přihlédnutí k účetním principům GAAP

Čas od času, když prezentujeme výhledové metriky bez přihlédnutí k účetním principům GAAP, nejsme schopni poskytnout kvantitativní sesouhlasení s nejtěsněji korelovaným měřítkem GAAP, a to kvůli nejistotě v načasování, množství nebo povaze jakýchkoli úprav, které by mohly být podstatné v jakémkoli období.

Změny směnných kurzů cizích měn a zajišťovacích činností

Vykazování tržeb, tržeb na kus a provozního zisku doplňujeme upravenými ukazateli, které nezahrnují dopad změn směnných kurzů a zajišťovacích aktivit v jednotlivých obdobích. Domníváme se, že informace o výnosu nezávislém na měně, výnosu na kus a provozním zisku umožňují uživatelům našich finančních výkazů porozumět trendům růstu našich produktů a výsledků. Na tomto měnově neutrálním základě hodnotíme výkonnost v oblasti mezinárodního doručování balíků a Supply Chain Solutions.

Výnosy nezávislé na měně, výnosy na kus a provozní zisk se vypočítají podělením nahlášených výnosů, výnosů na kus a provozního zisku v USD za aktuální období aktuálními průměrnými směnnými kurzy za období k odvození výnosů, výnosů na kus a provozních zisků za aktuální období v místní měně. Odvozené částky jsou následně vynásobeny průměrnými směnnými kurzy cizích měn používanými k převodu porovnatelných výsledků za každý měsíc předchozího roku (včetně dopadů zajišťovacích činností zahrnujících cizí měny mezi obdobími). Rozdíl mezi nahlášenými výnosy, výnosy na kus a provozním ziskem za aktuální období v USD a odvozenými výnosy, výnosy za kus a provozním ziskem za aktuální období v USD představuje vliv měnových fluktuací mezi obdobími.

Změny v návrhu motivačních kompenzačních programů

V průběhu roku 2022 jsme dokončili určité strukturální změny v koncepci našich programů motivačního odměňování, které vedly k jednorázovému nepeněžnímu poplatku v souvislosti se zrychleným nabytím práv k určitým pobídkovým odměnám, u nichž neočekáváme, že by se opakovaly. Prezentaci našeho provozního zisku, provozní marže, zisku před zdaněním, čistého zisku a zisku na akcii doplňujeme ukazateli, které nejsou založeny na metodice GAAP a které vylučují dopad těchto změn. Jsme přesvědčeni, že vyloučení dopadů těchto změn umožňuje uživatelům našich účetních výkazů vhodněji identifikovat základní trendy růstu nákladů na odměny a požitky.

Odhadované změny zůstatkové hodnoty dlouhodobého majetku

Během čtvrtého čtvrtletí roku 2022 nám vznikl jednorázový nepeněžní náklad vyplývající ze snížení odhadované zůstatkové hodnoty naší flotily MD-11. Prezentaci našeho provozního zisku, provozní marže, zisku před zdaněním, čistého zisku a zisku na akcii doplňujeme ukazateli, které nejsou založeny na metodice GAAP a které vylučují dopad tohoto poplatku. Jsme přesvědčeni, že vyloučení dopadu těchto nákladů umožňuje uživatelům naší účetní závěrky lépe pochopit průběžné náklady spojené s našimi dlouhodobými aktivy.

Transformační poplatky a poplatky na prestiž, snížení hodnoty aktiv a odprodej majetku

Prezentaci našeho provozního zisku, provozní marže, zisku před zdaněním, čistého zisku a zisku na akcii doplňujeme ukazateli, které nejsou založeny na metodice GAAP a které vylučují vliv nákladů souvisejících s transformačními aktivitami a nákladů na prestiž, snížení hodnoty aktiv a prodej. Jsme přesvědčeni, že vyloučení dopadu těchto nákladů umožňuje uživatelům našich finančních výkazů lépe nahlížet na základní obchodní výsledky ze stejné perspektivy jako vedení společnosti a vyhodnocovat je. Tyto náklady nezohledňujeme při hodnocení provozní výkonnosti našich obchodních jednotek, při rozhodování o přidělování zdrojů ani při určování motivačních odměn.

Jednorázové odškodnění

Prezentaci našeho provozního zisku, provozní marže, zisku před zdaněním, čistého zisku a zisku na akcii doplňujeme ukazateli, které nejsou založeny na metodice GAAP a které nezahrnují dopad jednorázové platby vyplacené některým dozorcům na částečný úvazek v USA, kteří nejsou členy odborů, po ratifikaci naší pracovní dohody s odbory Teamsters. Neočekáváme, že by se tato nebo podobné platby opakovaly. Jsme přesvědčeni, že vyloučení dopadu této jednorázové platby umožňuje uživatelům našich účetních výkazů lépe nahlížet a hodnotit základní výsledky hospodaření ze stejné perspektivy jako vedení společnosti.

Zisky a ztráty z penzijního plánu s definovanými požitky a zdravotního plánu po odchodu do důchodu

Změny spravedlivé hodnoty aktiv v rámci penzijního plánu a čisté pojistné zisky a ztráty přesahující 10% mez (definovanou jako 10 % větší reálné hodnoty aktiv plánu nebo závazku z předpokládaných benefitů plánu, podle toho, která hodnota je vyšší), jakož i zisky a ztráty vyplývající z omezení a vypořádání plánu u našich penzijních plánů a plánů definovaných benefitů po odchodu do důchodu vykazujeme okamžitě jako součást výnosů z investic a ostatních výnosů ve výkazu konsolidovaných zisků a ztrát. Naše příjmy před zdaněním, čistý zisk a výnosy na akcii doplňujeme upravenými měřítky, která nezohledňují dopad těchto zisků a ztrát a související dopad na daň z příjmu. Věříme, že vyloučení těchto dopadů zisků a ztrát definovaného plánu benefitů poskytuje důležité doplňující informace odstraněním volatility spojené s úpravami plánu a krátkodobými změnami tržních úrokových sazeb, hodnoty vlastního kapitálu a podobných faktorů.

Volný tok hotovosti

Volný tok hotovosti počítáme tak, že od toků hotovosti generovaných provozními aktivitami odečteme kapitálové výdaje, výtěžek z prodeje majetku, zařízení a vybavení a přičteme či odečteme čisté změny v dalších investičních aktivitách. Domníváme se, že volný tok hotovosti představuje důležitý ukazatel toho, kolik hotovosti generuje náš probíhající obchodní provoz, a my jej používáme jako měřítko přírůstků hotovosti dostupné k investicím do našeho podnikání, plnění našich dluhových závazků a vracení hotovosti akcionářům.

Upravená návratnost investovaného kapitálu

Upravená návratnost investovaného kapitálu se počítá jako posledních dvanáct měsíců („TTM“) upraveného provozního příjmu děleno průměrem celkového dluhu, netermínovaným důchodem, závazky benefitů po odchodu do důchodu a vlastním kapitálem podílníků na konci aktuálního období a ke konci odpovídajícího období předchozího roku. Protože upravená ROIC není měřítkem definovaným principy GAAP, počítáme ji zčásti pomocí finančních opatření bez přihlédnutí k účetním principům GAAP, o kterých se domníváme, že nejvíce vypovídají o našem průběžném obchodním výkonu. Upravenou ROIC považujeme za užitečné měřítko k hodnocení efektivity a účinnosti našich dlouhodobých kapitálových investic.

Upravený celkový dluh / upravené EBITDA

Upravený celkový dluh je definován jako náš dlouhodobý dluh a finanční leasingy, včetně aktuálních splatností, plus netermínovaný důchod a závazky benefitů po odchodu do důchodu. Upravená EBITDA je definována jako zisk před započtením úroků, daní, odpisů a amortizace upravený o dopady přepracování programu motivačních odměn, transformačních a jiných nákladů, zisků a ztrát z plánu definovaných požitků a ostatních příjmů. Domníváme se, že poměr upraveného celkového dluhu k upravené EBITDA je důležitým ukazatelem naší finanční síly a jedná se o poměr používaný třetími stranami při hodnocení úrovně naší zadluženosti.