UPS ประกาศผลประกอบการไตรมาสที่ 4 ปี 2020

แอตแลนตา รัฐจอร์เจีย

• รายได้รวมทุกส่วนงานเพิ่มขึ้น 21.0% เป็น 2.49 หมื่นล้านดอลลาร์ โดยเติบโตในทุกกลุ่ม
• กำไรจากการดำเนินงานรวมทุกส่วนงานเพิ่มขึ้น 1.6% เป็น 2.2 พันล้านดอลลาร์ หรือเพิ่มขึ้น 26.0% ภายหลังการปรับปรุง*
• กำไรต่อหุ้นปรับลดอยู่ที่ (3.75 ดอลลาร์) กำไรต่อหุ้นปรับลดภายหลังการปรับปรุงอยู่ที่ 2.66 ดอลลาร์ เพิ่มขึ้น 26.1%
• ในปีดังกล่าว รายงานรายได้สูงสุดและกำไรต่อหุ้นปรับลดภายหลังการปรับปรุงอยู่ที่ระดับสูงสุดเป็นประวัติการณ์ของบริษัท

UPS (NYSE:UPS) รายงานรายได้รวมทุกส่วนงานในไตรมาสที่ 4 ของปี 2020 อยู่ที่ 2.49 หมื่นล้านดอลลาร์ เพิ่มขึ้น 21.0% จากไตรมาสที่ 4 ของปี 2019 ปริมาณโดยเฉลี่ยต่อวันทั้งหมดเพิ่มขึ้น 10.6% เมื่อเทียบเป็นรายปี กำไรจากการดำเนินงานอยู่ที่ 2.2 พันล้านดอลลาร์ เพิ่มขึ้น 1.6% เมื่อเทียบกับไตรมาสที่ 4 ของปีก่อน หรือ 26.0% ภายหลังการปรับปรุง ยอดขาดทุนสุทธิอยู่ที่ 3.3 พันล้านดอลลาร์ในไตรมาสนี้ รายได้สุทธิภายหลังการปรับปรุงอยู่ที่ 2.3 พันล้านดอลลาร์หรือสูงช่วงเวลาเดียวกันของปีที่แล้ว 26.4%

ยอดขาดทุนต่อหุ้นปรับลดอยู่ที่ 3.75 ดอลลาร์ในไตรมาสที่ 4 เมื่อเทียบกับขาดทุนต่อหุ้นปรับลดที่ 0.12 ดอลลาร์ในไตรมาสที่ 4 ของปี 2019 กำไรต่อหุ้นปรับลดภายหลังการปรับปรุง (EPS) เพิ่มขึ้น 26.1% เป็น 2.66 ดอลลาร์ เมื่อเทียบกับ 2.11 ดอลลาร์ในช่วงเวลาเดียวกันของที่ปีแล้ว 

สำหรับไตรมาสที่ 4 ของปี 2020 ผลประกอบการตาม GAAP รวมไปถึงค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่ 5.6 พันล้านดอลลาร์หรือ 6.38 ดอลลาร์ต่อหุ้นปรับลด ประกอบไปด้วยการปรับมูลค่าของหลักทรัพย์ตามราคาตลาดล่าสุดของเงินบำนาญที่มิใช่เงินสดหลังหักภาษี (MTM) จำนวน 4.9 พันล้านดอลลาร์, ค่าเปลี่ยนแปลงภาษีจำนวน 114 ล้านดอลลาร์ และรายการเปลี่ยนแปลงหลังหักภาษีจำนวน 545 ล้านดอลลาร์ที่เกี่ยวข้องกับการตัดสินใจของบริษัทในการขาย UPS Freight ผลประกอบการตาม GAAP ของบริษัทในไตรมาสที่ 4 ของปี 2019 รวมไปถึงค่าใช้จ่ายทั้งหมด 1.9 พันล้านดอลลาร์หรือ 2.23 ดอลลาร์ต่อหุ้นปรับลด ซึ่งประกอบด้วยค่าเงินบำเหน็จ MTM หลังหักภาษีจำนวน 1.8 พันล้านดอลลาร์ ค่าธรรมเนียมการเปลี่ยนแปลงหลังหักภาษี 39 ล้านดอลลาร์ และสำรองตามกฎหมายหลังหักภาษีในประเทศสหรัฐอเมริกาจำนวน 91 ล้านดอลลาร์

“เรามีผลประกอบการทางการเงินที่สูงกว่าการคาดการณ์ของเราในไตรมาสที่ 4 และฉันขอขอบคุณพนักงาน UPS ทุกท่านสำหรับความทุ่มเทเป็นพิเศษในการนำเสนอบริการชั้นนำของอุตสาหกรรมตลอดช่วงวันหยุดเทศกาล” Carol Tomé ประธานเจ้าหน้าที่บริหารของ UPS กล่าว “นอกจากนี้ ดิฉันยังขอขอบคุณลูกค้าที่ร่วมงานกับเราในปีที่ท้าทายนี้ เมื่อเรามองผ่านปี 2020 ไปสู่ปีใหม่ เรากำลังมีแนวโน้มที่ดี ในช่วงไตรมาสที่ 4 เราเริ่มขนส่งวัคซีนป้องกันโควิด-19 และเราพร้อมที่จะส่งมอบความหวังและสุขภาพให้กับผู้คนทั่วโลก”

ส่วนงานในประเทศสหรัฐอเมริกา

• รายได้ปรับตัวเพิ่มขึ้น 17.4% นำโดยการเติบโตจากธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลาง
• รายได้ต่อชิ้นเพิ่มขึ้น 7.8% โดยได้แรงหนุนจากการจัดส่งภาคพื้นดินไปยังที่อยู่อาศัย
• อัตรากำไรจากการดำเนินงานอยู่ที่ 7.9% อัตรากำไรจากการดำเนินงานภายหลังการปรับปรุงอยู่ที่ 8.8%

ส่วนงานต่างประเทศ

• ปริมาณต่อวันโดยเฉลี่ยเพิ่มขึ้น 21.9% โดยการส่งออกขยายตัวในทุกภูมิภาค
• รายได้เพิ่มขึ้น 26.8% นำโดยเอเชียและยุโรป
• อัตรากำไรจากการดำเนินงานอยู่ที่ 24.1% อัตรากำไรจากการดำเนินงานภายหลังการปรับปรุงอยู่ที่ 24.3%

 ส่วนซัพพลายเชนและการขนส่งสินค้า

•  รายได้เพิ่มขึ้น 29.0% โดยมีความต้องการของตลาดที่แข็งแกร่งในเกือบทุกธุรกิจ รวมถึงการให้บริการจัดส่งสินค้าออกจากเอเชียและ UPS Healthcare
• อัตรากำไรจากการดำเนินงานอยู่ที่ -5.2% อัตรากำไรจากการดำเนินงานภายหลังการปรับปรุงอยู่ที่ 7.6%

ผลประกอบการรวมทุกส่วนงานตลอดทั้งปี 2020

• รายรับเพิ่มขึ้น 14.2% เป็น 8.46 หมื่นล้านดอลลาร์
• กำไรจากการดำเนินงานอยู่ที่ 7.8 พันล้านดอลลาร์ กำไรจากการดำเนินงานภายหลังการปรับปรุงอยู่ที่ 8.7 พันล้านดอลลาร์ เพิ่มขึ้น 7.0%
• EPS รวมหลังการปรับปรุงอยู่ที่ 1.64 ดอลลาร์ กำไรต่อหุ้นปรับลดหลังการปรับปรุงอยู่ที่ 8.23 ​​ดอลลาร์
• ค่าใช้จ่ายด้านทุนอยู่ที่ 5.4 พันล้านดอลลาร์หรือหลังการปรับปรุงอยู่ที่ 5.6 พันล้านดอลลาร์
• กระแสเงินสดอิสระประจำปีอยู่ที่ 5.1 พันล้านดอลลาร์ ซึ่งรวมไปถึงเงินสมทบบำนาญจำนวน 3.1 พันล้านดอลลาร์
• การจ่ายเงินปันผลอยู่ที่ 3.6 พันล้านดอลลาร์ เพิ่มขึ้น 5.2% ต่อหุ้นจากปีก่อนหน้า

_{* จำนวนเงิน “ภายหลังการปรับปรุง” เป็นการวัดผลทางการเงินที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP) ดูโปรดที่ภาคผนวกของข่าวประชาสัมพันธ์ฉบับนี้สำหรับคำอธิบายเกี่ยวกับการวัดผลทางการเงินที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP) รวมถึงการกระทบยอดกับการวัดผลตาม GAAP ที่มีความสัมพันธ์อย่างใกล้ชิด}

ภาพรวมของแนวโน้ม

เนื่องจากเศรษฐกิจมีความไม่แน่นอนอย่างต่อเนื่องอันเนื่องมาจากการแพร่ระบาดของไวรัสในทั่วโลก บริษัทจึงไม่ได้ให้ตัวเลขรายได้หรือกำไรต่อหุ้นปรับลด แต่จะให้ตัวเลขการจัดสรรเงินทุนสำหรับตลอดทั้งปี

การจัดสรรเงินทุนสำหรับตลอดทั้งปี 2021

• คาดว่าค่าใช้จ่ายด้านทุนจะอยู่ที่ประมาณ 4.0 พันล้านดอลลาร์
• คาดว่าเงินปันผลจะมีจำนวนที่สูงขึ้น โดยจะขึ้นอยู่กับการอนุมัติของคณะกรรมการ
• จะมีการจ่ายชำระหนี้ระยะยาวที่ครบกำหนดจำนวน 2.5 พันล้านดอลลาร์เมื่อครบกำหนด
• คาดว่าอัตราภาษีที่แท้จริงจะอยู่ที่ประมาณ 23.5%
• บริษัทไม่มีแผนที่จะซื้อหุ้นคืนหรือเข้าสู่ตลาดทุนตราสารหนี้ในปี 2021

Carol Tomé ซีอีโอ และ Brian Newman ซีเอฟโอของ UPS จะหารือเกี่ยวกับผลประกอบการในไตรมาสที่ 4 กับนักลงทุนและนักวิเคราะห์ในระหว่างการประชุมทางโทรศัพท์ ณ เวลา 8:30 น. ตามเวลามาตรฐาน ET กุมภาพันธ์ 2, 2564 การประชุมทางโทรศัพท์จะเปิดให้บุคคลต่างๆ เข้าร่วมผ่านทางเว็บคาสต์สด หากต้องการเข้าร่วมการประชุมทางโทรศัพท์ โปรดไปที่ www.investors.ups.com แล้วคลิก “Earnings Webcast” ข้อมูลทางการเงินเพิ่มเติมโดยละเอียดจะรวมอยู่ในกำหนดการทางการเงินซึ่งจะโพสต์บน www.investors.ups.com ภายใต้หัวข้อ "การเงิน" และตามที่ยื่นต่อ SEC เพื่อแสดงถึงข้อมูลที่รายงานในแบบฟอร์ม 8-K ของเราในปัจจุบัน

เกี่ยวกับ UPS

UPS (NYSE: UPS) เป็นหนึ่งในบริษัทผู้ให้บริการจัดส่งพัสดุที่ใหญ่ที่สุดของโลกที่มีรายได้มากถึง 8.46 หมื่นล้านดอลลาร์สหรัฐในปี 2020 และให้บริการโซลูชันโลจิสติกส์ครบวงจรที่ครอบคลุมความต้องการของลูกค้าที่หลากหลายในกว่า 220 ประเทศและเขตพื้นที่ พนักงานกว่า 540,000 คนของบริษัทใช้กลยุทธ์ที่เป็นข้อความที่เรียบง่ายแต่ทรงพลังในการปฏิบัติ: ลูกค้าต้องมาก่อน นำโดยบุคลากร ขับเคลื่อนด้วยนวัตกรรม UPS มุ่งมั่นที่จะเป็นผู้ปกป้องดูแลสิ่งแวดล้อมและสร้างคุณประโยชน์ให้แก่ชุมชนที่เราให้บริการในทั่วโลก นอกจากนี้ UPS ยังมีจุดยืนที่มั่นคงและแน่วแน่ต่อการสนับสนุนความหลากหลาย ความเท่าเทียมกัน และการยอมรับความแตกต่าง สามารถดูข้อมูลเกี่ยวกับบริษัทบนอินเทอร์เน็ตได้ที่ www.ups.com และข้อมูลเพิ่มเติมที่ www.stories.ups.com และ www.investors.ups.com

ข้อความคาดการณ์ล่วงหน้า

เอกสารเผยแพร่นี้และเอกสารอื่น ๆ ที่ยื่นต่อสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ประกอบด้วย และในอนาคตอาจจะมี "ข้อความคาดการณ์ล่วงหน้า" ภายใต้ความหมายตามกฎหมาย Private Securities Litigation Reform Act of 1995 ข้อความอื่นนอกเหนือจากข้อเท็จจริงในปัจจุบันหรือในอดีต และข้อความทั้งหมดที่มีคำเช่น “จะ” “เชื่อ” “คาดการณ์” “คาดว่า” “ประมาณการ” “สมมติ” “ตั้งใจ” “คาดหมาย” “เป้าหมาย” “แผน” และคำอื่นๆ ที่คล้ายกัน มีวัตถุประสงค์เพื่อเป็นข้อความคาดการณ์ล่วงหน้า ข้อความคาดการณ์ล่วงหน้าจัดทำขึ้นภายใต้บทบัญญัติข้อยกเว้นความรับผิดของกฎหมายหลักทรัพย์ของรัฐบาลกลางตามมาตรา 27A ของ Securities Act of 1933 และมาตรา 21E ของ Securities Exchange Act of 1934

ในบางครั้ง เรายังใส่ข้อความคาดการณ์ล่วงหน้าที่เป็นลายลักษณ์อักษรหรือโดยวาจาไว้ในเอกสารอื่นๆ ที่เปิดเผยต่อสาธารณะอีกด้วย ข้อความดังกล่าวอาจเกี่ยวข้องกับเจตนา ความเชื่อ และความคาดหวังในปัจจุบันของเราเกี่ยวกับทิศทางเชิงกลยุทธ์ โอกาส และผลลัพธ์ในอนาคต และแสดงความคาดหวังในปัจจุบันของเราหรือการคาดการณ์เหตุการณ์ในอนาคต ซึ่งไม่ได้เกี่ยวข้องกับข้อเท็จจริงในอดีตหรือปัจจุบันอย่างแท้จริง ฝ่ายบริหารเชื่อว่าข้อความคาดการณ์ล่วงหน้าเหล่านี้มีความสมเหตุผล ณ เวลาที่จัดทำ อย่างไรก็ตาม ควรใช้ความระมัดระวัง อย่าอิงตามข้อความคาดการณ์ล่วงหน้าใดๆ มากเกินควร เนื่องจากข้อความดังกล่าวมีผลเฉพาะ ณ วันที่จัดทำเท่านั้น

ข้อความคาดการณ์ล่วงหน้ามีความเสี่ยงและความไม่แน่นอนหลายประเด็นที่อาจทำให้ผลลัพธ์ที่แท้จริงแตกต่างออกไปจากประสบการณ์ของเราในอดีตเป็นอย่างมาก ตลอดจนความคาดหวังหรือการคาดการณ์เกี่ยวกับผลลัพธ์ของเราในปัจจุบัน ความเสี่ยงและความไม่แน่นอนเหล่านี้รวมไปถึงและไม่ได้จำกัดเพียง: ความไม่แน่นอนที่เกิดขึ้นอย่างต่อเนื่องจากผลกระทบจากการแพร่ระบาดของไวรัสโควิด-19 ที่มีต่อธุรกิจและการดำเนินงานของเรา ประสิทธิภาพทางการเงินและสภาพคล่อง ลูกค้าและซัพพลายเออร์ของเรา และต่อเศรษฐกิจโลก การเปลี่ยนแปลงของสภาวะเศรษฐกิจโดยทั่วไปในสหรัฐอเมริกาหรือต่างประเทศ การแข่งขันที่สำคัญในระดับท้องถิ่น ระดับภูมิภาค ระดับประเทศ และระดับโลก การเปลี่ยนแปลงในความสัมพันธ์ระหว่างเรากับลูกค้ารายสำคัญของเรา การเปลี่ยนแปลงในสภาพแวดล้อมด้านกฎระเบียบในสหรัฐอเมริกาหรือในต่างประเทศ ข้อกำหนดทางกายภาพหรือความปลอดภัยของข้อมูลที่เพิ่มขึ้นหรือซับซ้อนยิ่งขึ้น การตอบสนองในทางกฎหมาย กฎระเบียบ หรือตลาดต่อการเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศโลก ผลการเจรจาและให้สัตยาบันสัญญาแรงงาน การนัดหยุดงาน การหยุดงาน หรือการชะลอตัวโดยพนักงานของเรา ผลกระทบของการเปลี่ยนแปลงของราคาพลังงาน ซึ่งรวมไปถึงน้ำมันเบนซิน ดีเซล และน้ำมันเครื่องบิน และการหยุดชะงักของการจัดหาสินค้าเหล่านี้ การเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนหรืออัตราดอกเบี้ย ความไม่แน่นอนจากการคาดการณ์ถึงการหยุดชะงักของ LIBOR และการเปลี่ยนไปใช้เกณฑ์มาตรฐานอัตราดอกเบี้ยอื่นๆ ความสามารถของเราในการรักษาภาพลักษณ์แบรนด์ของเรา ความสามารถของเราในการดึงดูดและรักษาพนักงานที่มีคุณสมบัติครบ การละเมิดความปลอดภัยของข้อมูล การหยุดชะงักของอินเทอร์เน็ตหรือโครงสร้างพื้นฐานด้านเทคโนโลยีของเรา การหยุดชะงักหรือผลกระทบต่อธุรกิจของเราจากเหตุการณ์หรือภัยพิบัติทางธรรมชาติหรือที่มนุษย์สร้างขึ้น รวมถึงการโจมตีของผู้ก่อการร้าย โรคระบาด หรือโรคระบาด ความสามารถของเราในการคาดการณ์ความต้องการด้านการลงทุนในอนาคตของเราอย่างแม่นยำ การเปิดรับการเปลี่ยนแปลงทางเศรษฐกิจ การเมือง และสังคมในตลาดต่างประเทศและตลาดเกิดใหม่ การเปลี่ยนแปลงในกลยุทธ์ทางธุรกิจ กฎระเบียบของรัฐบาล หรือสภาวะทางเศรษฐกิจหรือตลาดที่อาจส่งผลให้ทรัพย์สินของเราด้อยค่า การเพิ่มขึ้นของค่าใช้จ่ายหรือภาระผูกพันด้านเงินทุนที่เกี่ยวข้องกับสุขภาพของพนักงาน สุขภาพของผู้เกษียณอายุ และ/หรือสวัสดิการบำนาญ ความเป็นไปได้ที่จะมีภาระภาษีของสหรัฐอเมริกาหรือภาษีระหว่างประเทศเพิ่มเติม การเรียกร้องหรือการฟ้องร้องที่อาจเกิดขึ้นที่เกี่ยวข้องกับแรงงานและการจ้างงาน การบาดเจ็บส่วนบุคคล ความเสียหายต่อทรัพย์สิน การดำเนินธุรกิจ ความรับผิดต่อสิ่งแวดล้อม และเรื่องอื่นๆ ความสามารถของเราในการตระหนักถึงผลประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับจากการเข้าซื้อกิจการ การจำหน่าย การร่วมทุน หรือพันธมิตรเชิงกลยุทธ์ ความสามารถของเราในการตระหนักถึงประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับจากการริเริ่มการเปลี่ยนแปลงของเรา ความผันผวนของวัฏจักรและตามฤดูกาลในผลการดำเนินงานของเรา ความสามารถของเราในการจัดการค่าประกันและค่าสินไหมทดแทน และความเสี่ยงอื่นๆ ที่กล่าวถึงในเอกสารที่เรายื่นต่อคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์เป็นครั้งคราว ซึ่งรวมถึงรายงานประจำปีของเราในแบบฟอร์ม 10-K สำหรับปีที่สิ้นสุด ธันวาคม 31, 2562 รายงานประจำไตรมาสของเราในแบบฟอร์ม 10-Q สำหรับไตรมาสที่สิ้นสุด มีนาคม 31, 2563 และได้ยื่นรายงานในเวลาต่อมา คุณควรพิจารณาถึงข้อจำกัดและความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับข้อความคาดการณ์ล่วงหน้า และอย่าพึ่งพาความถูกต้องของการคาดการณ์ที่มีอยู่ในข้อความคาดการณ์ล่วงหน้าอย่างไม่เหมาะสม เราไม่มีความรับผิดชอบตามภาระผูกพันใดๆ ในการปรับปรุงข้อความคาดการณ์ล่วงหน้าเพื่อให้สะท้อนถึงเหตุการณ์ สถานการณ์ การเปลี่ยนแปลงในการคาดการณ์ หรือเหตุการณ์ที่ไม่คาดคิดหลังจากวันที่ในข้อความเหล่านั้น

การกระทบยอดการวัดผลทางการเงินตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป (GAAP) และที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP)

เราเสริมการรายงานข้อมูลทางการเงินของเราซึ่งเป็นการพิจารณาภายใต้หลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป ("GAAP") ด้วยการวัดผลทางการเงินที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP) ที่รวมถึงไปค่าตอบแทนและสวัสดิการ "ภายหลังการปรับปรุง" ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน กำไรจากการดำเนินงาน อัตรากำไรจากการดำเนินงาน รายได้อื่นๆ และ (ค่าใช้จ่าย) รายได้ก่อนภาษี ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ อัตราภาษีที่แท้จริง กำไรสุทธิ และกำไรต่อหุ้น นอกจากนี้เรายังเสริมการรายงานรายได้ รายได้ต่อชิ้น และกำไรจากการดำเนินงานด้วยการวัดผลที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP) ซึ่งไม่รวมไปถึงผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ การเปลี่ยนแปลงอัตราคิดลดเงินบำเหน็จ และกิจกรรมการป้องกันความเสี่ยง นอกจากนี้ เราเปิดเผยกระแสเงินสดอิสระเป็นระยะๆ กระแสเงินสดอิสระโดยไม่รวมเงินสมทบบำเหน็จตามที่เห็นสมควร และรายจ่ายด้านทุน รวมถึงการชำระคืนเงินต้นของภาระผูกพันตามสัญญาเช่าทางการเงิน การวัดผลที่เทียบเท่าซึ่งกำหนดตาม GAAP ก็ได้รับการเรียกว่า "รายงาน" หรือ "ไม่ได้ปรับปรุง" เช่นกัน

เราเชื่อว่าการวัดผลที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP) เหล่านี้จะให้ข้อมูลเพิ่มเติมที่สำคัญเพื่อช่วยเหลือผู้ใช้งบการเงินของเรามีความเข้าใจในผลลัพธ์ทางการเงินและกระแสเงินสดของเรา และประเมินผลการปฏิบัติงานของเราได้อย่างต่อเนื่อง เนื่องจากมาตรการดังกล่าวไม่รวมไปถึงรายการที่อาจไม่บ่งชี้ หรือไม่เกี่ยวข้องกับ การดำเนินงานพื้นฐานและอาจให้ข้อมูลพื้นฐานที่เป็นประโยชน์สำหรับการวิเคราะห์แนวโน้มของธุรกิจพื้นฐานของเรา การวัดผลที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP) เหล่านี้เป็นการใช้ภายในโดยฝ่ายบริหารสำหรับการวิเคราะห์ประสิทธิภาพการดำเนินงานของหน่วยธุรกิจ การจัดสรรทรัพยากรของหน่วยธุรกิจ และในส่วนที่เกี่ยวข้องกับการพิจารณารางวัลค่าตอบแทนจูงใจ

การปรับโครงสร้างและค่าใช้จ่ายอื่นๆ

กำไรจากการดำเนินงานภายหลังการปรับปรุง อัตรากำไรจากการดำเนินงาน รายได้ก่อนภาษี กำไรสุทธิ และกำไรต่อหุ้นไม่ได้รวมไปถึงผลกระทบของค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับโปรแกรมการปรับโครงสร้างใหม่ ซึ่งจะรวมไปถึงต้นทุนกลยุทธ์การเปลี่ยนแปลงและการด้อยค่าของทรัพย์สิน

ผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและกิจกรรมป้องกันความเสี่ยง

รายได้ที่ไม่อิงตามสกุลเงิน รายได้ต่อชิ้น และกำไรจากการดำเนินงานได้รับการคำนวณโดยการหารรายได้ที่รายงานเป็นดอลลาร์สหรัฐ รายได้ต่อชิ้น และกำไรจากการดำเนินงานในงวดปัจจุบันด้วยอัตราแลกเปลี่ยนเฉลี่ยของงวดปัจจุบันเพื่อให้เป็นรายได้ทั้งหมด รายได้ต่อชิ้น และกำไรจากการดำเนินงานในงวดปัจจุบันที่เป็นสกุลเงินท้องถิ่น จำนวนเงินที่ได้รับจะถูกคูณด้วยอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศโดยเฉลี่ยที่นำมาใช้เพื่อแปลผลลัพธ์ที่เปรียบเทียบกันได้ในแต่ละเดือนของช่วงปีก่อนหน้า (รวมไปถึงผลกระทบของกิจกรรมป้องกันความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนในแต่ละช่วง) ความแตกต่างระหว่างรายได้ในสกุลดอลลาร์สหรัฐ รายได้ต่อชิ้น และกำไรจากการดำเนินงานในงวดปัจจุบันที่รายงาน กับรายได้ดอลลาร์สหรัฐ รายได้ต่อชิ้น และกำไรจากการดำเนินงานในช่วงเวลาปัจจุบันที่รับมา รายได้ต่อชิ้น และกำไรจากการดำเนินงานเป็นระยะเวลาตามช่วงเวลาของความผันผวนของค่าเงิน

ผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงอัตราคิดลดเงินบำเหน็จ

อัตราคิดลดเงินบำเหน็จที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP) - กำไรจากการดำเนินงานที่ไม่อิงกับสกุลเงิน ไม่รวมไปถึงผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงอัตราคิดลดที่มีต่อต้นทุนบริการบำเหน็จ

อัตราคิดลดเงินบำเหน็จ - กำไรจากการดำเนินงานที่ไม่อิงกับสกุลเงินคำนวณโดยการคิดลดมูลค่าผลประโยชน์ที่เป็นผลมาจากการบริการพนักงานในงวดปัจจุบันโดยใช้อัตราคิดลดของปีก่อนที่มีผลกับโครงการผลประโยชน์ที่กำหนดโดยบริษัทในแต่ละโครงการที่บริษทสนับสนุน ผลต่างระหว่างจำนวนเงินที่ได้รับกับงวดปัจจุบันที่รายงานต้นทุนการบริการคือผลกระทบเมื่อเทียบตามงวดของการเคลื่อนไหวของอัตราคิดลดเงินบำเหน็จต่อกำไรจากการดำเนินงาน

การปรับมูลค่าของหลักทรัพย์ตามราคาตลาดล่าสุดของเงินบำนาญและการปรับหลังเกษียณ

เรารับรู้การเปลี่ยนแปลงในมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์ที่วางแผนและกำไรและขาดทุนจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยที่เกินกว่า 10% ของช่วงที่กำหนดสำหรับเงินบำเหน็จและหลังเกษียณอายุตามที่กำหนดไว้ทันทีโดยเป็นส่วนหนึ่งของรายได้ (ค่าใช้จ่าย) เงินบำเหน็จอื่นๆ เราเสริมการนำเสนอข้อมูลเกี่ยวกับรายได้ก่อนหักภาษี กำไรสุทธิ และกำไรต่อหุ้นของเราด้วยการวัดผลทางการเงินบางอย่างด้วยการวัดผลที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP) ซึ่งไม่รวมไปถึงผลกระทบของกำไรขาดทุนที่รับรู้เกินกว่า 10% ของช่วงที่กำหนดและผลกระทบจากภาษีเงินได้ที่เกี่ยวข้อง เราเชื่อว่าการยกเว้นผลกระทบจากการปรับมูลค่าของหลักทรัพย์ตามราคาตลาดล่าสุดจะให้ข้อมูลเพิ่มเติมที่สำคัญโดยการขจัดความผันผวนที่เกี่ยวข้องกับการเปลี่ยนแปลงระยะสั้นของอัตราดอกเบี้ยในตลาด มูลค่าหุ้น และปัจจัยที่คล้ายกัน

ต้นทุนผลประโยชน์ตามงวดสุทธิภายหลังการปรับปรุงนี้ (641 ล้านดอลลาร์ในปี 2020 และ 754 ล้านดอลลาร์ในปี 2019) เทียบได้กับการบัญชีสำหรับแผนสวัสดิการที่เรากำหนดในการรายงานประจำไตรมาสภายใต้ GAAP ของสหรัฐฯ โดยใช้ผลตอบแทนที่คาดหวังจากสินทรัพย์ตามแผน (7.70% ในปี 2020 และ 7.68% ในปี 2019) และอัตราคิดลดที่ใช้เพื่อกำหนดต้นทุนผลประโยชน์สุทธิของงวด (3.55% ในปี 2020 และ 4.45% ในปี 2019) ต้นทุนผลประโยชน์สุทธิที่ยังไม่ได้ปรับปรุงสะท้อนถึงผลตอบแทนที่แท้จริงของสินทรัพย์โครงการ (12.54% ในปี 2020 และ 17.57% ในปี 2019) และอัตราคิดลดที่ใช้วัดภาระผูกพันต่อผลประโยชน์ตามการคาดการณ์ ณ วันที่วัดมูลค่าในวันที่ 31 ธันวาคม (2.87% ในปี 2020 และ 3.55% ใน 2019)

ผลกระทบภาษีเงินได้รอตัดบัญชีของการปรับมูลค่าของหลักทรัพย์ตามราคาตลาดล่าสุดของเงินบำนาญและการปรับหลังเกษียณเหล่านี้จะคำนวณโดยการคูณอัตราภาษีตามกฎหมายที่ใช้บังคับในเขตอำนาจศาลภาษีแต่ละแห่ง รวมถึงเขตอำนาจศาลของรัฐบาลกลางสหรัฐฯ และเขตอำนาจศาลต่างๆ ของรัฐและนอกสหรัฐอเมริกาด้วยการปรับปรุง ค่าเฉลี่ยผสมของอัตราภาษีตามกฎหมายที่ใช้บังคับในปี 2020 และ 2019 คือ 24.0% และ 23.9% ตามลำดับ

กระแสเงินสดอิสระและรายจ่ายด้านทุนภายหลังการปรับปรุง

เราคำนวณกระแสเงินสดอิสระเป็นกระแสเงินสดจากกิจกรรมการดำเนินงานหักด้วยค่าใช้จ่ายด้านทุน เงินสดรับจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ และบวกหรือลบด้วยการเปลี่ยนแปลงสุทธิในลูกหนี้การเงินและกิจกรรมการลงทุนอื่นๆ กระแสเงินสดอิสระที่ไม่รวมไปถึงเงินสมทบบำเหน็จตามดุลยพินิจจะเพิ่มกลับไปยังเงินบำเหน็จตามดุลยพินิจซึ่งจัดทำขึ้นในระหว่างงวด เราเชื่อว่ากระแสเงินสดอิสระ กระแสเงินสดอิสระที่ไม่รวมไปถึงเงินบำเหน็จตามดุลยพินิจ และกระแสเงินสดอิสระภายหลังการปรับปรุงสำหรับการชำระคืนเงินต้นของภาระผูกพันตามสัญญาเช่าทางการเงินเป็นตัวบ่งชี้ที่สำคัญว่าเงินสดได้รับจากการดำเนินธุรกิจปกติและเราใช้เป็นตัวชี้วัดเงินสดที่เพิ่มขึ้นสำหรับการลงทุนในธุรกิจของเรา ปฏิบัติตามภาระหนี้สินของเรา และจ่ายผลตอบแทนให้กับผู้ถือหุ้นเป็นเงินสด นอกจากนี้ เราเชื่อว่าการปรับรายจ่ายด้านทุนสำหรับการชำระคืนเงินต้นของภาระผูกพันตามสัญญาเช่าทางการเงินจะสะท้อนถึงเงินสดโดยรวมที่เราได้ลงทุนในสินทรัพย์ประเภททุนได้อย่างเหมาะสมมากขึ้น 

ควรพิจารณาการวัดผลทางการเงินที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP) นอกเหนือจากผลลัพธ์ที่เรารายงานซึ่งจัดทำขึ้นตาม GAAP และไม่ใช่ทางเลือก ข้อมูลทางการเงินที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP) ของเราไม่ได้แสดงถึงพื้นฐานการบัญชีที่ครอบคลุม ดังนั้น ข้อมูลทางการเงินที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP) ของเราจึงไม่สามารถเปรียบเทียบได้กับการวัดที่มีชื่อคล้ายกันซึ่งรายงานโดยบริษัทอื่น