UPS เผยผลประกอบการไตรมาสที่ 1 ของปี 2566

• รายได้รวมอยู่ที่ $2.29 หมื่นล้านเทียบกับ $2.44 หมื่นล้านในปีที่แล้ว
• กำไรจากการดำเนินงานรวม $2.5 พันล้านปรับปรุงแล้ว กำไรจากการดำเนินงานรวม $2.6 พันล้าน
• อัตรากำไรจากการดำเนินงานรวม 11.1%
• กำไรต่อหุ้นปรับลดเป็น $2.19 ปรับปรุงแล้ว กำไรต่อหุ้นปรับลดเป็น $2.20 เปรียบเทียบกับ $3.05 ในปีที่แล้ว
• คำแนะนำด้านการเงินอัปเดตปี 2566

แอตแลนตา – เมษายน 25, 2566 – UPS (NYSE:UPS) รายงานวันนี้ถึงรายได้รวมในไตรมาสแรกปี 2566 ที่ $2.29 หมื่นล้าน ลดลง 6.0% จากไตรมาสแรกของปี 2565 กำไรจากการดำเนินงานรวมอยู่ที่ $2.5 พันล้าน ลดลง 21.8% เมื่อเทียบกับไตรมาสแรกของปี 2565 และลดลง 22.8% หลังการปรับปรุง กำไรต่อหุ้นปรับลดอยู่ที่ $2.19 สำหรับไตรมาสนี้ กำไรต่อหุ้นปรับลดภายหลังการปรับปรุงอยู่ที่ $2.20 ลดลง 27.9% เมื่อเทียบกับช่วงเวลาเดียวกันของปี 2565

สำหรับไตรมาสแรกของปี 2566 ผลประกอบการตาม GAAP รวมถึงการเปลี่ยนแปลงหลังหักภาษีและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ อยู่ที่ $9 ล้าน หรือ $0.01 ต่อหุ้นที่ปรับลดลง

“ดิฉันขอขอบคุณพนักงาน UPS ทุกท่านสำหรับการส่งมอบสิ่งที่สำคัญให้กับลูกค้าของเราด้วยบริการที่ยอดเยี่ยม” Carol Tomé ประธานเจ้าหน้าที่บริหารของ UPS กล่าว “ในไตรมาสแรก การชะลอตัวของยอดค้าปลีกในสหรัฐฯ ส่งผลให้ปริมาณสินค้าต่ำกว่าที่เราคาดไว้ และเราเผชิญกับความต้องการที่อ่อนแออย่างต่อเนื่องในเอเชีย ในการตอบสนอง เรามุ่งเน้นไปที่การควบคุมสิ่งที่เราสามารถควบคุมได้และส่งมอบกำไรจากการดำเนินงานรวมและอัตรากำไรจากการดำเนินงานในไตรมาสแรกให้สอดคล้องกับเป้าหมายกรณีพื้นฐานของเรา จากสภาวะมหภาคในปัจจุบัน เราคาดว่าปริมาณจะยังคงอยู่ภายใต้แรงกดดัน เราจะยังคงมุ่งเน้นไปที่การผลักดันผลิตภาพในขณะที่ลงทุนในประสิทธิภาพและโครงการริเริ่มด้านการเติบโต ซึ่งจะทำให้เราออกจากวงจรอุปสงค์นี้ได้อย่างแข็งแกร่งยิ่งขึ้น”

ส่วนงานในประเทศสหรัฐอเมริกา

• รายได้ลดลง 0.9% โดยได้รับแรงหนุนจากการลดลงของปริมาณเฉลี่ยต่อวัน 5.4% ซึ่งเกือบได้รับการชดเชยด้วยรายได้ต่อชิ้นที่เพิ่มขึ้น 4.8%
• อัตรากำไรจากการดำเนินงานอยู่ที่ 9.8% อัตรากำไรจากการดำเนินงานภายหลังการปรับปรุงอยู่ที่ 9.9%

ส่วนงานต่างประเทศ

• รายได้ลดลง 6.8% โดยได้รับแรงหนุนจากการลดลงของปริมาณเฉลี่ยรายวัน 6.2% เนื่องจากปริมาณภายในประเทศที่ต่ำลงและการอ่อนตัวของช่องทางการค้าในประเทศจีน
• อัตรากำไรจากการดำเนินงานอยู่ที่ 18.2% อัตรากำไรจากการดำเนินงานภายหลังการปรับปรุงอยู่ที่ 17.7%

โซลูชั่นซัพพลายเชน¹

¹ ประกอบด้วยส่วนการดำเนินงานซึ่งไม่ตรงตามเกณฑ์ของส่วนที่รายงานได้ภายใต้หัวข้อ ASC 280 – รายงานจำแนกตามส่วนงาน

• รายได้ลดลง 22.5% เนื่องจากการลดลงของอัตราตลาดและปริมาณในการขนส่งต่อ ซึ่งได้รับการชดเชยบางส่วนจากการเติบโตของธุรกิจการดูแลสุขภาพของเรา
• อัตรากำไรจากการดำเนินงานอยู่ที่ 7.3% อัตรากำไรจากการดำเนินงานภายหลังการปรับปรุงอยู่ที่ 7.6%

แนวโน้มปี 2566

บริษัทให้การคาดการณ์บางส่วนบนพื้นฐานภายหลังการปรับปรุง (Non-GAAP) เนื่องจากไม่สามารถคาดการณ์หรือจัดเตรียมการกระทบยอดที่สะท้อนถึงผลกระทบของการปรับราคาเงินบำเหน็จในอนาคตหรือเหตุการณ์ที่ไม่คาดคิดอื่น ๆ ซึ่งจะรวมอยู่ในรายงานผลประกอบการ (GAAP) และอาจจะเป็นสาระสำคัญต่อไป

ในเดือนมกราคม UPS ได้วางเป้าหมายทางการเงินในปี 2566 บนพื้นฐานของการคาดการณ์ของเศรษฐกิจมหภาคในเวลานั้น ในช่วงไตรมาสแรกปี 2566 สภาพแวดล้อมด้านปริมาณทั่วโลกแย่ลงเนื่องจากสภาวะมหภาคที่ท้าทายและการเปลี่ยนแปลงของพฤติกรรมผู้บริโภค ผลก็คือ UPS คาดว่ารายได้ทั้งปีและอัตรากำไรจากการดำเนินงานภายหลังการปรับปรุงอยู่ที่ระดับต่ำสุดของช่วงที่แนะนำก่อนหน้านี้

เป้าหมายทางการเงินทั้งปี 2566 คือ:

• รายได้รวมประมาณ 9.7 หมื่นล้าน
• อัตรากำไรจากการดำเนินงานรวมหลังรายการปรับปรุงที่ประมาณ 12.8%
• ค่าใช้จ่ายด้านทุนประมาณ $5.3 พันล้าน
• การจ่ายเงินปันผล ซึ่งขึ้นอยู่กับการอนุมัติของคณะกรรมการบริหาร อยู่ที่ประมาณ $5.4 พันล้าน
• การซื้อหุ้นคืนมีเป้าหมายอยู่ที่ประมาณ $3 พันล้าน

_{* จำนวนเงิน “ภายหลังการปรับปรุง” เป็นการวัดผลทางการเงินที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP) ดูโปรดที่ภาคผนวกของข่าวประชาสัมพันธ์ฉบับนี้สำหรับคำอธิบายเกี่ยวกับการวัดผลทางการเงินที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP) รวมถึงการกระทบยอดกับการวัดผลตาม GAAP ที่มีความสัมพันธ์อย่างใกล้ชิด}

ติดต่อ:
ฝ่ายสื่อมวลชนสัมพันธ์ของ UPS: 404-828-7123 หรือ pr@ups.com
ฝ่ายนักลงทุนสัมพันธ์ของ UPS: 404-828-6059 (กด 4) หรือ investor@ups.com
# # #

ข้อมูลการประชุมทางโทรศัพท์

Carol Tomé ซีอีโอ และ Brian Newman ซีเอฟโอของ UPS จะหารือเกี่ยวกับผลประกอบการในไตรมาสแรกกับนักลงทุนและนักวิเคราะห์ในระหว่างการประชุมทางโทรศัพท์ ณ เวลา 8:30 น. ตามเวลามาตรฐาน ET เมษายน 25, 2566 การประชุมทางโทรศัพท์จะเปิดให้บุคคลต่างๆ เข้าร่วมผ่านทางเว็บคาสต์สด หากต้องการเข้าร่วมการประชุม โปรดไปที่ www.investors.ups.com และคลิกที่ “Earnings Conference Call” ข้อมูลทางการเงินเพิ่มเติมรวมอยู่ในกำหนดการทางการเงินโดยละเอียดซึ่งโพสต์ไว้บน www.investors.ups.com ภายใต้หัวข้อ “ผลประกอบการและการเงินประจำไตรมาส” และตามที่ยื่นต่อ SEC เพื่อสะท้อนถึงรายงานในปัจจุบันของเราตามแบบฟอร์ม Form 8-K

เกี่ยวกับ UPS

UPS (NYSE: UPS) เป็นหนึ่งในบริษัทที่ใหญ่ที่สุดของโลกที่มีรายได้สูงถึง $10.3 หมื่นล้านในปี 2565 และให้บริการโซลูชันโลจิสติกส์แบบครบวงจรที่ครอบคลุมความต้องการที่หลากหลายของลูกค้าในกว่า 220 ประเทศและเขตพื้นที่ การมุ่งเน้นไปที่คำแถลงเกี่ยวกับจุดมุ่งหมายของบริษัท นั่นก็คือ “การขับเคลื่อนโลกของเราไปข้างหน้าด้วยการส่งมอบสิ่งที่สำคัญ” ผลักดันให้พนักงานกว่า 500,000 คนต่างก็ทุ่มเทให้กับการปฏิบัติตามกลยุทธ์ที่มีคำแถลงที่เรียบง่าย แต่มีประสิทธิภาพสูงในการดำเนินการ นั่นคือ ลูกค้าต้องมาก่อน นำโดยบุคลากร ขับเคลื่อนด้วยนวัตกรรม UPS มุ่งมั่นที่จะลดผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อมและสนับสนุนชุมชนต่างๆ ที่เราให้บริการในทั่วโลก UPS ยังมีจุดยืนที่แน่วแน่ในการสนับสนุนด้านความหลากหลาย ความเสมอภาค และการยอมรับความแตกต่าง สามารถดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ www.ups.com, about.ups.com และ www.investors.ups.com

ข้อความคาดการณ์ล่วงหน้า

รายงานประจำปีในแบบฟอร์ม 10-K สำหรับปีสิ้นสุดเมื่อ ธันวาคม 31, 2565 และเอกสารอื่น ๆ ที่ยื่นต่อสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์มีและในอนาคตอาจมี "ข้อความคาดการณ์ล่วงหน้า" ภายใต้ความหมายตามกฎหมาย Private Securities Litigation Reform Act of 1995 ข้อความอื่นนอกเหนือจากข้อเท็จจริงในปัจจุบันหรือในอดีต และข้อความทั้งหมดที่มีคำเช่น “จะ” “เชื่อ” “คาดการณ์” “คาดว่า” “ประมาณการ” “สมมติ” “ตั้งใจ” “คาดหมาย” “เป้าหมาย” “แผน” และคำอื่นๆ ที่คล้ายกัน มีวัตถุประสงค์เพื่อเป็นข้อความคาดการณ์ล่วงหน้า ข้อความคาดการณ์ล่วงหน้าจัดทำขึ้นภายใต้บทบัญญัติข้อยกเว้นความรับผิดของกฎหมายหลักทรัพย์ของรัฐบาลกลางตามมาตรา 27A ของ Securities Act of 1933 และมาตรา 21E ของ Securities Exchange Act of 1934

ในบางครั้ง เรายังใส่ข้อความคาดการณ์ล่วงหน้าที่เป็นลายลักษณ์อักษรหรือโดยวาจาไว้ในเอกสารอื่นๆ ที่เปิดเผยต่อสาธารณะอีกด้วย ข้อความคาดการณ์ล่วงหน้าอาจจะเกี่ยวข้องกับเจตนา ความเชื่อ การคาดการณ์ หรือความคาดหวังในปัจจุบันเกี่ยวกับทิศทางเชิงกลยุทธ์ แนวโน้ม ผลลัพธ์ในอนาคต หรือเหตุการณ์ในอนาคต ไม่ได้เกี่ยวข้องกับข้อเท็จจริงในอดีตหรือปัจจุบันอย่างเข้มงวด ฝ่ายบริหารเชื่อว่าข้อความคาดการณ์ล่วงหน้าเหล่านี้มีความสมเหตุผล ณ เวลาที่จัดทำ อย่างไรก็ตาม ควรใช้ความระมัดระวัง อย่าอิงตามข้อความคาดการณ์ล่วงหน้าใดๆ มากเกินควร เนื่องจากข้อความดังกล่าวมีผลเฉพาะ ณ วันที่จัดทำเท่านั้น และโดยธรรมชาติแล้ว ไม่สามารถคาดการณ์ได้อย่างแน่ชัด

ข้อความคาดการณ์ล่วงหน้ามีความเสี่ยงและความไม่แน่นอนหลายประเด็นที่อาจทำให้ผลลัพธ์ที่แท้จริงแตกต่างออกไปจากประสบการณ์ของเราในอดีตเป็นอย่างมาก ตลอดจนความคาดหวังหรือการคาดการณ์เกี่ยวกับผลลัพธ์ของเราในปัจจุบัน ความเสี่ยงและความไม่แน่นอนเหล่านี้ รวมไปแต่ไม่ได้จำกัดเพียงผลกระทบของ: ความไม่แน่นอนที่เกิดขึ้นอย่างต่อเนื่องจากการระบาดใหญ่ของไวรัสโควิด-19 ในสภาพเศรษฐกิจทั่วไป ในสหรัฐอเมริกาหรือนานาชาติ วิวัฒนาการทางอุตสาหกรรมและการแข่งขันที่สำคัญ การเปลี่ยนแปลงในความสัมพันธ์ระหว่างเรากับลูกค้ารายสำคัญของเรา ความสามารถของเราในการดึงดูดและรักษาพนักงานที่มีคุณสมบัติเหมาะสม การนัดหยุดงาน การหยุดงาน หรือการชะลอตัวโดยพนักงานของเรา ผลการเจรจาและให้สัตยาบันสัญญาแรงงาน ความสามารถของเราในการรักษาภาพลักษณ์แบรนด์ของเราและชื่อเสียงขององค์กร ข้อกำหนดด้านความปลอดภัยทางกายภาพเพิ่มขึ้นหรือซับซ้อนมากขึ้น การรั่วไหลของข้อมูลอย่างมีนัยสำคัญหรือการหยุดชะงักของระบบเทคโนโลยีสารสนเทศของเรา การเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศโลก การหยุดชะงักหรือผลกระทบต่อธุรกิจของเราจากเหตุการณ์หรือภัยพิบัติทางธรรมชาติหรือที่มนุษย์สร้างขึ้น รวมถึงการโจมตีของผู้ก่อการร้าย โรคระบาด หรือการระบาดใหญ่ทั่วโลก การเปิดรับการเปลี่ยนแปลงการพัฒนาทางเศรษฐกิจ การเมือง และสังคมในตลาดระหว่างประเทศ ความสามารถของเราในการตระหนักถึงผลประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับจากการเข้าซื้อกิจการ การจำหน่าย การร่วมทุน หรือพันธมิตรเชิงกลยุทธ์ การเปลี่ยนแปลงของราคาพลังงาน ซึ่งรวมไปถึงน้ำมันเบนซิน ดีเซล และน้ำมันเครื่องบิน หรือการหยุดชะงักของการจัดหาสินค้าเหล่านี้ การเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนหรืออัตราดอกเบี้ย ความสามารถของเราในการคาดการณ์ความต้องการด้านการลงทุนในอนาคตของเราอย่างแม่นยำ การเพิ่มขึ้นของค่าใช้จ่ายหรือภาระผูกพันด้านเงินทุนที่เกี่ยวข้องกับสุขภาพของพนักงาน สุขภาพของผู้เกษียณอายุ และ/หรือสวัสดิการบำนาญ ความสามารถของเราในการจัดการค่าประกันและค่าสินไหมทดแทน การเปลี่ยนแปลงในกลยุทธ์ทางธุรกิจ กฎระเบียบของรัฐบาล หรือสภาวะทางเศรษฐกิจหรือตลาดที่อาจส่งผลให้ทรัพย์สินของเราด้อยค่า ความเป็นไปได้ที่จะมีภาระภาษีของสหรัฐอเมริกาหรือภาษีระหว่างประเทศเพิ่มเติม กฎหมายและระเบียบข้อบังคับที่มีความเข้มงวดขึ้น รวมถึงที่เกี่ยวข้องกับการเปลี่ยนแปลงของสภาพภูมิอากาศ การเรียกร้องหรือการฟ้องร้องที่อาจเกิดขึ้นที่เกี่ยวข้องกับแรงงานและการจ้างงาน การบาดเจ็บส่วนบุคคล ความเสียหายต่อทรัพย์สิน การดำเนินธุรกิจ ความรับผิดต่อสิ่งแวดล้อม และเรื่องอื่น ๆ และความเสี่ยงอื่น ๆ ที่กล่าวถึงในเอกสารที่เรายื่นต่อคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์เป็นครั้งคราว ซึ่งรวมถึงรายงานประจำปีของเราในแบบฟอร์ม 10-K สำหรับปีที่สิ้นสุด ธันวาคม 31, 2565และได้ยื่นรายงานในเวลาต่อมา คุณควรพิจารณาถึงข้อจำกัดและความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับข้อความคาดการณ์ล่วงหน้า และอย่าพึ่งพาความถูกต้องของการคาดการณ์ที่มีอยู่ในข้อความคาดการณ์ล่วงหน้าอย่างไม่เหมาะสม เราไม่มีความรับผิดชอบตามภาระผูกพันใดๆ ในการปรับปรุงข้อความคาดการณ์ล่วงหน้าเพื่อให้สะท้อนถึงเหตุการณ์ สถานการณ์ การเปลี่ยนแปลงในการคาดการณ์ หรือเหตุการณ์ที่ไม่คาดคิดหลังจากวันที่ในข้อความเหล่านั้นเว้นแต่ตามที่กฎหมายกำหนด

ข้อมูล รวมถึงการเปรียบเทียบจนถึงช่วงเวลาก่อนหน้า อาจแสดงเป็นผลลัพธ์ที่ปรับปรุงแล้ว โปรดดูที่ภาคผนวกสำหรับการกระทบยอดของผลลัพธ์ที่ปรับปรุงแล้วและการวัดผลทางการเงินที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP)

การกระทบยอดการวัดผลทางการเงินตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป (GAAP) และที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP)

ในบางครั้ง เราเสริมการรายงานข้อมูลทางการเงินของเราซึ่งพิจารณาภายใต้หลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป ("GAAP") ด้วยการวัดผลทางการเงินบางรายการที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP)

ควรพิจารณาการวัดผลทางการเงินที่ปรับปรุงเป็นการเพิ่มเติม แต่ไม่ใช่เป็นทางเลือกสำหรับ ผลลัพธ์ที่เรารายงานซึ่งจัดทำขึ้นตาม GAAP การวัดผลทางการเงินที่ปรับปรุงของเราแสดงถึงพื้นฐานที่ครอบคลุมทางด้านบัญชีและอาจไม่สามารถเปรียบเทียบได้กับการวัดที่มีชื่อเรียกคล้ายกันที่รายงานโดยบริษัทอื่น ๆ

การคาดการณ์ล่วงหน้าเกี่ยวกับการวัดผลทางการเงินตามเกณฑ์ Non-GAAP

ในบางครั้ง เมื่อมีการคาดการณ์ล่วงหน้าเกี่ยวกับการวัดผลทางการเงินตามเกณฑ์ Non-GAAP เราไม่สามารถให้ข้อมูลการกระทบยอดเชิงปริมาณเทียบกับการวัดด้วย GAAP ส่วนใหญ่ที่สัมพันธ์กันอย่างใกล้ชิดได้เนื่องจากความไม่แน่นอนในเรื่องเวลา จำนวน หรือลักษณะของการปรับปรุงใดๆ ซึ่งอาจมีความสำคัญในช่วงเวลาใดๆ

การเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและกิจกรรมป้องกันความเสี่ยง

รายได้ที่ไม่อิงกับสกุลเงิน รายได้ต่อชิ้น และกำไรจากการดำเนินงาน ไม่รวมไปถึงผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและกิจกรรมการป้องกันความเสี่ยงจากสกุลเงินต่างประเทศ การวัดผลเหล่านี้คำนวณโดยการหารรายได้ที่เป็นดอลลาร์สหรัฐ รายได้ต่อชิ้น และกำไรจากการดำเนินงานในงวดปัจจุบันที่รายงานด้วยอัตราแลกเปลี่ยนเฉลี่ยของงวดปัจจุบัน เพื่อแปลงรายได้ รายได้ต่อชิ้น และกำไรจากการดำเนินงานในงวดปัจจุบันเป็นเงินสกุลเงินท้องถิ่น จำนวนเงินที่ได้รับจะถูกคูณด้วยอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศโดยเฉลี่ยที่นำมาใช้เพื่อแปลผลลัพธ์ที่เปรียบเทียบกันได้ในแต่ละเดือนของช่วงปีก่อนหน้า (รวมไปถึงผลกระทบของกิจกรรมป้องกันความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน) ความแตกต่างระหว่างรายรับในสกุลเงินดอลลาร์สหรัฐ รายได้ต่อชิ้น และกำไรจากการดำเนินงานในงวดปัจจุบันที่รายงาน กับรายได้ดอลลาร์สหรัฐ รายได้ต่อชิ้น และกำไรจากการดำเนินงานในงวดปัจจุบันที่ได้รับคือการเปรียบเทียบงวดต่องวดของผลกระทบจากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและกิจกรรมการป้องกันความเสี่ยง

การเปลี่ยนแปลงการออกแบบโครงการค่าตอบแทนจูงใจ

ในช่วงปี 2565 เราได้ทำการเปลี่ยนแปลงทางโครงสร้างที่สำคัญให้กับการออกแบบโครงการค่าตอบแทนจูงใจ ซึ่งเป็นผลมาจากค่าใช้จ่ายที่จ่ายครั้งเดียวและไม่ใช่เงินสดซึ่งเป็นผลมาจากการเร่งรัดรางวัลจูงใจที่เป็นธรรมซึ่งเราไม่ได้คาดหวังให้เกิดขึ้นซ้ำอีก เราส่งเสริมการนำเสนอกำไรจากการดำเนินงาน อัตรากำไรจากการดำเนินงาน รายได้ก่อนหักภาษีเงินได้ กำไรสุทธิและกำไรต่อหุ้นตามการวัดผลที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (non-GAAP) ซึ่งไม่ได้ครอบคลุมถึงผลกระทบของการเปลี่ยนแปลงเหล่านี้ เราเชื่อว่าการไม่ครอบคลุมถึงผลกระทบของการเปลี่ยนแปลงดังกล่าวทำให้ผู้ใช้งบการเงินของเราระบุถึงแนวโน้มการเติบโตพื้นฐานได้เหมาะสมมากขึ้นในส่วนค่าใช้จ่ายด้านค่าตอบแทนและผลประโยชน์

การเปลี่ยนแปลงมูลค่าคงเหลือโดยประมาณของสินทรัพย์ที่มีอายุยืนยาว

ในช่วงไตรมาส 4 ของปี 2565 เรามีค่าธรรมเนียมที่ไม่ใช่เงินสดแบบครั้งเดียวซึ่งเป็นผลมาจากการลดลงของมูลค่าคงเหลือโดยประมาณของฝูงเครื่องบิน MD-11 ของเรา เราส่งเสริมการนำเสนอกำไรจากการดำเนินงาน อัตรากำไรจากการดำเนินงาน รายได้ก่อนหักภาษีเงินได้ กำไรสุทธิและกำไรต่อหุ้นตามการวัดผลที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (non-GAAP) ซึ่งไม่ได้ครอบคลุมถึงผลกระทบของค่าใช้จ่ายนี้ เราเชื่อว่าการไม่ครอบคลุมถึงผลกระทบของค่าใช้จ่ายนี้ทำให้ผู้ใช้งบการเงินของเราสามารถเข้าใจต้นทุนต่อเนื่องที่เกี่ยวข้องกับสินทรัพย์ถาวรของเราได้ดีขึ้น

การเปลี่ยนแปลงและค่าใช้จ่ายอื่นๆ

EBITDA ภายหลังการปรับปรุง กำไรจากการดำเนินงาน อัตรากำไรจากการดำเนินงาน รายได้ก่อนภาษีเงินได้ กำไรสุทธิและกำไรต่อหุ้นอาจจะไม่ครอบคลุมไปถึงผลกระทบของค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมการเปลี่ยนแปลง ค่าความนิยมและการด้อยค่าของสินทรัพย์ และการขายกิจการ เราเชื่อว่าการไม่ครอบคลุมถึงผลกระทบของค่าใช้จ่ายเหล่านี้จะทำให้ผู้ใช้งบการเงินของเราดูประสิทธิภาพการทำงานของธุรกิจพื้นฐานได้ดีขึ้นจากมุมมองเดียวกันกับฝ่ายบริหารจัดการ เราไม่พิจารณาค่าใช้จ่ายเหล่านี้เมื่อทำการประเมินผลการดำเนินงานของหน่วยธุรกิจของเรา ทำการตัดสินใจในการจัดสรรทรัพยากรหรือทำการตัดสินใจรางวัลค่าตอบแทนจูงใจ

กำไรและขาดทุนของแผนสวัสดิการเงินบำเหน็จและแผนการรักษาพยาบาลหลังเกษียณ

เรารับรู้การเปลี่ยนแปลงในมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์ที่วางแผนและกำไรและขาดทุนสุทธิจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยที่เกินกว่า 10% ของช่วงที่กำหนด (คิดเป็น 10% ที่สูงกว่าของมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์ที่วางแผนหรือภาระผูกพันต่อสวัสดิการตามการคาดการณ์ในแผน) รวมถึงกำไรและขาดทุนที่เกิดจากการตัดทอนแผน สำหรับแผนสวัสดิการเงินบำเหน็จและหลังเกษียณอายุตามที่กำหนดไว้ทันทีซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของรายได้จากการลงทุน (ค่าใช้จ่าย) และอื่น ๆ ในงบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ เราเสริมการนำเสนอข้อมูลเกี่ยวกับรายได้ก่อนหักภาษี กำไรสุทธิ และกำไรต่อหุ้นของเราด้วยการวัดผลทางการเงินบางอย่างด้วยการวัดผลที่ปรับปรุงแล้ว ซึ่งไม่รวมไปถึงผลกระทบของกำไรขาดทุนเหล่านี้และผลกระทบจากภาษีเงินได้ที่เกี่ยวข้อง เราเชื่อว่าการยกเว้นกำไรและขาดทุนของแผนสวัสดิการที่กำหนดเหล่านี้จะให้ข้อมูลเพิ่มเติมที่สำคัญโดยการขจัดความผันผวนที่เกี่ยวข้องกับการแก้ไขแผนและการเปลี่ยนแปลงระยะสั้นของอัตราดอกเบี้ยในตลาด มูลค่าหุ้น และปัจจัยที่คล้ายกัน

ผลกระทบภาษีเงินได้รอตัดบัญชีของการปรับมูลค่าของเงินบำนาญและการปรับหลังเกษียณจะคำนวณโดยการคูณอัตราภาษีตามกฎหมายที่ใช้บังคับในเขตอำนาจศาลภาษีแต่ละแห่ง รวมถึงเขตอำนาจศาลของรัฐบาลกลางสหรัฐฯ และเขตอำนาจศาลต่างๆ ของรัฐและนอกสหรัฐอเมริกาด้วยการปรับปรุง

กระแสเงินสดอิสระ

เราคำนวณกระแสเงินสดอิสระเป็นกระแสเงินสดจากกิจกรรมการดำเนินงานหักด้วยค่าใช้จ่ายด้านทุน เงินสดรับจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ และบวกหรือลบด้วยการเปลี่ยนแปลงสุทธิในกิจกรรมการลงทุนอื่น ๆ เราเชื่อว่ากระแสเงินสดอิสระเป็นตัวบ่งชี้ที่สำคัญของจำนวนเงินสดที่เกิดจากการดำเนินธุรกิจของเราอย่างต่อเนื่อง และเราใช้ประเด็นนี้เป็นตัวชี้วัดเงินสดที่เพิ่มขึ้นที่ธุรกิจของเราสามารถนำไปลงทุน ชำระหนี้ของเรา และจ่ายคืนให้กับผู้ถือหุ้นเป็นเงินสดได้

ผลตอบแทนจากการลงทุนภายหลังการปรับปรุง

ROIC หลังการปรับปรุงเป็นการคำนวณรายได้จากการดำเนินงานภายหลังการปรับปรุงย้อนหลังกลับไป 12 เดือน (“TTM”) หารด้วยค่าเฉลี่ยของหนี้สินทั้งหมด เงินบำเหน็จที่ไม่หมุนเวียนและภาระผูกพันด้านสวัสดิการหลังเกษียณและส่วนของผู้ถือหุ้น ณ สิ้นงวดปัจจุบันเทียบกับ ณ สิ้นงวดที่สอดคล้องกันของปีก่อน เนื่องจาก ROIC หลังการปรับปรุงไม่ใช่การวัดผลที่กำหนดตาม GAAP ในบางส่วนของการคำนวณเราจึงใช้การวัดผลทางการเงินที่ไม่ได้คำนวณตามมาตรฐานบัญชีทั่วไป (Non-GAAP) ที่เราเชื่อว่าเป็นตัวบ่งชี้ถึงประสิทธิภาพทางธุรกิจที่เรากำลังดำเนินการได้ดีที่สุด เรามองว่า ROIC หลังการปรับปรุงเป็นการวัดผลที่มีประโยชน์ในการประเมินประสิทธิผลและประสิทธิภาพของการลงทุนในระยะยาวของเรา

หนี้สินทั้งหมดภายหลังการปรับปรุง / EBITDA ภายหลังการปรับปรุง

หนี้สินทั้งหมดภายหลังการปรับปรุงหมายถึงหนี้สินระยะยาวและสัญญาเช่าทางการเงินของเรา ซึ่งรวมถึงระยะเวลาครบกำหนดในงวดปัจจุบัน บวกกับภาระผูกพันเกี่ยวกับเงินบำนาญที่ไม่หมุนเวียนและผลประโยชน์หลังเกษียณ EBITDA ภายหลังการปรับปรุง หมายถึงกำไรก่อนหักดอกเบี้ย ภาษี ค่าเสื่อมและค่าตัดจำหน่ายที่ปรับปรุงสำหรับผลกระทบของการออกแบบใหม่ของโปรแกรมค่าตอบแทนจูงใจ การเปลี่ยนแปลงและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ กำไรและขาดทุนของแผนสวัสดิการที่กำหนดไว้และรายได้อื่น ๆ เราเชื่อว่าอัตราส่วนของหนี้สินทั้งหมดภายหลังการปรับปรุงต่อ EBITDA ภายหลังการปรับปรุงเป็นตัวบ่งชี้ที่สำคัญถึงความแข็งแกร่งทางการเงินของเรา และเป็นอัตราส่วนที่บุคคลที่สามใช้เมื่อประเมินระดับหนี้ของเรา